會計師事務所管理軟體

會計師事務所管理軟體，用於會計事務的管理。

引言

信息化是當今世界經濟和社會發展的大趨勢，是推動經濟社會變革的重要力量,是產業最佳化升級和經濟發展方式轉變的關鍵環節。推進註冊會計師行業信息化戰略，是貫徹落實科學發展觀、深入開展創先爭優活動、提升行業核心競爭力、推動行業跨越式發展、構建行業誠信體系、實現行業國際化的戰略舉措。因此，必須把推進行業信息化建設擺在突出位置，充分利用現代信息技術,全面提高行業信息化水平。

重要意義

註冊會計師行業自恢復重建以來，一直重視信息化建設，從硬體投入、軟體開發、人才培養等方面投入大量精力，為開展行業信息化建設奠定了基礎。在行業管理和服務層面，形成了以中注協和地方協會兩級網路平台為核心，覆蓋會計師事務所、註冊會計師和非執業會員的信息化網路；初步建立了網上考試報名和成績查詢、網上註冊、網上培訓、網上業務報備和財務信息報送等七大套用體系，積累了網路化管理和服務的經驗；初步建立行業誠信信息監控體系，基本實現執業信息的記錄功能、誠信信息的披露功能和異常情況的提示功能。在會計師事務所層面，行業信息化也有一定的進展。國內部分大型會計師事務所採用具備一定功能的業務管理和內部管理軟體，一些中小型會計師事務所也逐步嘗試採用一些相對簡單的業務管理軟體。與此同時，行業信息化建設與信息技術發展水平和行業發展要求相比，仍有相當差距。信息化理念落後，對推進信息化建設的重要性和緊迫性認識不足；信息技術套用水平不高，不能滿足經濟社會對行業管理和服務的需要；與國際同行差距較大，影響了會計師事務所核心競爭力和國際化水平；信息化投入不足與重複建設並存，信息化建設進程緩慢；行業數據集成交換程度低，“信息孤島”現象嚴重；信息化運維機制不健全，專業人才缺乏。

為了迎接信息化對行業發展帶來的新機遇，創新行業發展模式，破解行業發展難題，推進行業跨越式發展，中注協“五代會”確定了大力推進行業信息化戰略，並將其作為行業未來五年的核心任務和行業實現跨越式發展的戰略支點。加快行業信息化建設是提升會計師事務所核心競爭能力的關鍵環節。隨著經濟社會信息化水平的不斷提高，會計師事務所已經處在信息化的業務環境之中。加快信息化建設，發揮科技是第一生產力的作用，以信息技術提高會計師事務所內部管理水平、以信息技術再造會計師事務所業務流程、以信息技術保障會計師事務所執業質量、以信息技術提升會計師事務所服務價值，使信息技術成為會計師事務所提升競爭能力的強力引擎，推動會計師事務所核心競爭力不斷提升。

加快行業信息化建設是實現行業國際化的重要途徑。憑藉我國註冊會計師行業的後發優勢，充分借鑑國際會計師事務所信息化發展成果，建設國際領先水平的信息基礎設施、套用體系和支撐體系，打造適應國際化要求的大型會計師事務所業務管理和內部管理平台，提高承接國際業務勝任能力，適應國際化的業務環境，推動行業國際化戰略實現跨越式發展。

加快行業信息化建設是提高行業服務 國家建設能力的強大支撐。加強行業信息化建設，不僅能夠提升行業經濟鑑證和管理諮詢等服務能力，而且能夠為巨觀經濟運行和政策制定提供參考和依據，發揮行業在巨觀經濟管理中的“智庫風標”和“參謀助手”作用，將行業數字資源轉換為經濟監督資源、社會誠信資源、智力支持資源，更好地服務於國家建設。

隨著經濟全球化的發展，資本市場已跨越了地域、國界的限制，企業也隨著資本的流動逐步走向多元化和跨國化，規模日趨擴大。作為直接服務於企業的事務所行業（包括會計師事務所、稅務師事務所、工程造價事務所，資產評估事務所、財稅諮詢管理公司等服務機構）面對其大好的發展機遇，也間接引起事務所行業的激烈競爭，面對競爭，如何才能使事務所有一席之地，並能取得一個長久的發展，相信是每個事務所不得不考慮的一個重大問題。擴大其規模，成為了事務所發展的一個必然趨勢。

隨著事務所行業市場的不斷擴大，中國迫切需要一批能夠適應國際化競爭需要，適應經濟業務的複雜化，能夠充分參與到國際競爭中去的大規模的會計師事務所和稅務師事務所。

會計師事務所行業信息化建設推動過程

財政部56號檔案中明確在未來5-10年內，重點培育5-10家年收入規模在30億以上、具有較好國際聲譽和競爭力的特大型會計師事務所，積極扶持100家左右能夠為上市公司和大型企業提供服務的大型會計師事務所，基本實現特大型和大型會計師事務所利用信息化手段實施財務報告、內部控制審計和提供其他相關服務，會計師事務所內部管理信息化水平明顯提高。

2009年中稅協先後發文關於支持並促進事務所行業整體又好又快發展。2009年年底開始，在全國範圍內開展《稅務師事務所等級認定工作》，此項評定工作的開展將進一步加強行業管理，增強行業誠信意識，提升行業的知名度和美譽度，擴大行業的社會影響力，同時也為事務所創造核心市場競爭價值。

市場“蛋糕”的擴大直接促使各方面的政策資源都在積極推進事務所行業的“做大做強”，事務所的業務、人員的增多，給事務所帶來“驚喜”的同時，也給事務所管理帶來了內部管理、業務控制等難題，傳統手工作業與管理對執業風險、人力資源調配、客戶信息安全、項目進度等核心事務甚至是無法管控；信息的傳遞的及時有效無法保證。所以，一個事務所要想發展，並且有一定的成就。首先就是要從其事務所內部的管理開始，顯而易見，傳統的手工模式已經跟不上事務所現代化發展的步伐，同時市場上普遍的自動化辦公OA式管理信息化又無法滿足事務所的業務特點及行業特殊性的個性管理需求，事務所繼續能集成業務控制並創新管理流程的綜合管理平台，在這種情況下，阿帕奇事務所業務集中控制與管理平台就順其大勢應運而生。

2011年12月9日，中國註冊會計師協會（以下簡稱中注協）發布《中國註冊會計師行業信息化建設總體方案》（以下簡稱《總體方案》）。在充分吸收行業意見和廣泛凝聚行業智慧的基礎上，《總體方案》提出了行業信息化“制定規劃、建設系統、整合套用”的“三步走”戰略，用5年時間循序漸進地完成行業信息化建設“四大主體、四大架構”任務，全面建成“行業管理與服務、事務所管理與業務、服務經濟社會”三大平台。《總體方案》是中注協貫徹落實黨的十七屆六中全會精神和深入推進行業誠信文化建設的重要載體，是行業創先爭優“制度建設年”活動的重要成果，是指導行業全面開展信息化戰略的綱要檔案。《總體方案》的發布，標誌著行業信息化戰略全面啟動。

2012年2月21日，中注協根據《中國註冊會計師行業信息化建設總體方案》，中注協印發《中國註冊會計師行業信息化建設主要工作任務分解表》、《中國註冊會計師行業信息化套用功能描述》和《中國註冊會計師行業信息化建設指南》等3個配套檔案，進一步明確了行業信息化建設主要任務的具體分工和實施步驟，明確了行業信息化“乾什麼”、“誰來乾”、“怎樣乾”、“怎樣幹得更好”等問題，與總體方案共同構建起行業信息化規劃和制度體系，形成了完整清晰的功能需求，以及促進行業信息化內在動力機制，為各個主體加快推進信息化建設提供了清晰明了的指引和切實有力的指導，標誌著註冊會計師行業信息化規劃階段工作順利完成。

2012年4月25日，中注協發布《關於2012年度推進行業信息化建設重點工作的實施意見》（以下簡稱《實施意見》）。《實施意見》是全面推進行業網路建設年的重要舉措，是深化行業信息化戰略實施的具體體現，有利於更好地統籌行業各方面力量，有效調動各責任主體的積極性，集中優勢資源實現重點突破，發揮重點項目在行業“創先爭優”活動和“網路建設年”中的積極促進作用。《實施意見》立足於行業信息化建設主要工作任務分解表，進一步明確了重點項目各建設主體的任務目標與責任分工，提出了行業黨建管理信息系統、行業知識庫、事務所獨立性管理系統、事務所審計軟體、事務所項目管理系統、事務所綜合評價系統和協會視頻會議系統等重點工作，標誌著註冊會計師行業信息化工作的實質推進。

目前，只有為數極少的軟體公司進行稅務師、會計師事務所的信息化軟體開發，最終成為產品化的只有阿帕奇事務所業務集中控制與管理平台。事務所業務集中控制與管理平台分別涉及辦公自動化、流程管理、項目管理、客戶關係管理、知識管理以及審計業務、業務控制引擎等多個層面，經過多年完善，集成了辦公自動化、流程管理、項目管理、客戶關係管理、知識管理、財務管理及考勤管理等形成一個成熟的事務所行業綜合解決方案。為事務所管理標準化、規範化提供了一個良好的平台，也為事務所行業做大做強打下堅實的基礎。l 涵蓋事務所核心業務、貫穿整個核心價值鏈：實現事務所涉及的鑑證審計、驗資、建設造價、資產評估、房地產評估、涉稅鑑證、稅務代理、稅務諮詢、招商代理等事務所核心業務的科學管理。並對各項業務實現流程化監控，將客戶信息、業務協定信息、開票收費信息、項目過程（三級覆核流程）、項目進度控制、檔案管理、人力資源調配等關鍵數據進行集中管控。

客戶關係管理

越接近客戶，越容易項目需求挖掘，保證事務所業務增長

會計師事務所的客戶管理不僅僅是客戶檔案材料的匯總，是在此基礎上充分動態整合客戶基礎信息、項目信息、項目外勤狀況、項目收費、項目報告執行過程、客戶維護等綜合資訊，讓事務所越接近客戶。

自適應體系的項目管理流程，有效滿足複雜業務結構的管理需求

以客戶為中心建立每個員工的工作日程安排、工作記錄、工作任務，對客戶拓展、客戶維護、客戶回訪、業務進度進行有效管控；日報、周報、月報更是業務執行過程中不可或缺的溝通渠道，為個人與事務所的成長打下基礎。事務所加強對客戶行銷拓展、客戶維護、客戶回訪的管控，才能確保客戶關係的良好發展。日程行動中包含與客戶的聯繫記錄（郵寄傳真宣傳資料、拜訪談話紀錄、客戶需求、客戶愛好、客戶資信情況等）；執業過程中與客戶相關的工作日程計畫安排，使領導實時掌控項目過程中業務人員與客戶的行動進度和時間安排，對項目的時間安排、人員調度提供決策支持；工作任務管理實現實時提醒待完成任務，對於個人自身而言是離不開的好幫手，完全杜絕日常事務與工作事務的遺忘與丟失，直接提升個人工作效率，保障項目整體有效推進，領導更能對歷史任務信息直觀查看員工個人績效成果。工作日報、周報、月報及日計畫、周計畫、月計畫將工作內容得以匯總沉澱，是事務所專業團隊建設的重要溝通手段，更是事務所團隊團結協作保障。l 事務所行業特色的薪酬考核：通過業務收入數據的有效分配，形成以項目為核心的薪酬體系。支持業務不規則實施拆分處理，提供功能強大的後台自動化計算模組，有效保證準確的人員薪酬考核數據來源與實施分配，以提供各個事務所的個性化考核計算與分配。l 業務項目收費、項目成本與項目提成的“三位一體”薪酬管控 通過業務收入數據的匯總、項目費用支出、項目參與成員提成計算形成以項目為核心，業務收入為基礎，費用支出為重點，項目成員提成為根本的“三位一體”項目費用管控體系。 項目負責人查詢：每一項目協定收費、實際應收賬款、收費日期、收費提醒、發票開具情況以及實際收費到帳情況統計分析。系統自動統計員工的參與項目執行時間，根據每一員工薪酬係數計算應得獎金提成，從而可查看每一項目實時的人員成本、其他費用支出成本。每一個員工查詢：每一項目的獎金提成統計，可每月自動生成匯總數據，並且所有統計查詢能按任意日期及多項查詢條件自由組合查詢統計分析。 項目負責人根據成本與費用統計對比情況，及時控制成本、調整項目收費，並對項目收費調整進行審核人負責機制，完整記錄費用調整過程。對於調整的項目費用自動生成實際應收賬款、收費日期、收費提醒、發票開具情況以及實際收費到帳情況統計分析。

業務收費管理

堅持執行便捷，精準控制，一體化解決收費管控困境

a.業務導入的起始：將業務起始時間、項目金額、實施項目組、等項目基本信息進入到系統當中。

b.實現電腦在線上協定與發票列印功能：協定、發票將實現在線上“套打”，同時協定將實現統一編號歸檔，與發票一通將在簽署列印之後可進行核銷確認。

c.資金到帳確認流程（應收賬款管理）與統計分析：將項目收費從協定金額到實際到賬金額實現流程式的管理與控制，使業務收入將得到更為精確高效的管理，使得業務收費控制更加清晰與有據可查。

由於系統的高度開放與靈活，事務所現有操作流程經過合理的許可權配置均可實現理想的契合，不會受到系統流程的限制，更不會因為流程的改變的影響正常的操作，所有檔案的訪問、查看及操作均受許可權管理模組控制項，相應的用戶擁有相應的管理操作訪問許可權。

檔案管理

無紙化檔案管理，形成完整知識管理體系電子格式的報告文檔可根據事務所特有的簽收歸檔方式進行歷史報告文檔的保存管理，可按各種形式組卷管理，安全、高效。通過借閱管理對歷史報告文檔進行線上借閱查看，將報告文檔實現更為深入的集中管理。

人力資源管理

最佳化人力資源配置體系，提升事務所核心競爭力

事務所工作人員檔案，辭退人員檔案，生日提醒，個人發展規劃，考試情況記錄，休假情況記錄，考勤記錄，各種保險記錄。詳細的人員檔案庫，可通過“綜合業務管理”功能模組相關的工作記錄、業務評語情況、以及該員工全年的有效工時，可較客觀地反映出一個員工的業務水平。薪酬考核提供對公司員工計算薪酬的模組，項目組進行相關業務實施，系統自動計算其所在項目組的業務收入,實現按級別係數、崗位係數、結合工時的係數考核等模式。日程行動包是對日常工作進行記錄、日程安排、任務發布，並全部集成客戶檔案中，形成服務記錄列表，實現客戶行銷管理、客戶維護管理、客戶回訪管理；同時針對內部日報、周報、月報的提交及查看，對日報、周報、月報集中查詢與統計。工作計畫與日誌是對員工在工作過程進行系統的計畫，對工作過程進行監督考核，從而提升工作的高效率和規範性。

日常辦公管理

全面整合型的OA功能，支撐事務所日常辦公需要

固定資產的管理主要是採用卡片式管理，對公司的資產進行統一的編號、區分類別等具體方法將固定資產的詳細情況進行跟蹤記錄並進行有效的管理。提供給事務所以郵件信息的形式作為內部工作、資源共享與交流的平台，在這個系統上具有主流的信箱傳送、回復、收藏、轉發等功能，對於事務所內部及時、有效溝通及往來溝通的安全性更強的提升。通過知識庫共享庫的建立，讓新員工通過事務所制定的培訓計畫，自行學習本公司的知識庫快速上手；老員工能把經驗與技能轉化為知識共享庫的知識，從而實現知識共享、延續傳遞。內部公告對公司內部的通知公告以及需要在公司內部發布的信息進行編輯和發布，所發布的信息將在登錄系統後的初始化面（工作檯）顯示。發布的信息可以設定查看許可權，每一個公告均可設定不同員工的查看許可權。通訊錄管理是對公司內部聯繫群組和個人進行分組集中管理，系統有公共組和個人組區分不同類別聯繫人的通訊信息整理。車輛管理模組是對事務所的車輛綜合管理的模組，本模組提供了詳細的車輛管理登記、統計分析的功能。

統計報表

行業定製化、機制靈活化、方式多樣化統計表，支持領導決策 提供給領導層的全方位、多角度、多層次的綜合分析功能，經過整個業務管理和審批流程後，系統自動生成相關的分析數據。

主要包括：客戶&項目信息分析、項目信息全面分析（包含項目組長、參與人員名單）、客戶信息圖表分析、項目收入圖表分析、年度項目預收與實收差額綜合分析、新項目拓展情況分析、項目流失情況分析、人員考勤查詢（分配在項目、在單位）。其中人員考勤查詢與人事檔案相關聯。

知識共享庫

通過阿帕奇管理平台專有的知識共享管理，建立事務所知識共享庫，讓事務所有效地加強人才隊伍的後續培訓、發現並留住人才，真正的體現事務所“以人為本”。通過知識庫共享庫的建立，讓新員工通過事務所制定的培訓計畫，自行學習本公司的知識庫快速上手；老員工能把經驗與技能轉化為知識共享庫的知識，從而實現知識共享、延續傳遞

七大特性

成熟的事務所管理平台應具有的七大特性

1.最佳管理體驗----真正的移動管理平台

系統採用純B/S架構套用模式，全面改善用戶套用與管理體驗效果。

2.產品採用基於全自動標準化操作流程，

3.強大的業務監管與控制體系與業務收費體系相結合

4.完善的業務績效考核體系，形成以項目組為考核單位的內部業務考核體系。

5.可靠的客戶關係管理有效地留住老客戶、深度挖掘老客戶的業務需求、拓展新客戶

6.嚴密的決策支持與分析

採用多維數據分析系統，可以對業務作出多角度的評估與分析，為領導層提供詳實而有效的決策分析數據