賬套是指存放會計核算對象的所有會計業務數據檔案的總稱，賬套中包含的檔案有會計科目、記賬憑證、會計賬簿、會計報表等。這個核算對象可以是企業的一個分部，也可以是整個企業集團。
基本介紹
- 中文名：賬套
- 定義：一個獨立、完整的數據集合
- 內容：選項，參數
- 套用：會計
選項,參數,特別科目,憑證處理,賬簿選項,稅務銀行,合併報表,高級配置,系統設定,憑證設定,賬簿設定,結賬設定,工資設定,固定資產,出納設定,表外科目,退出選項,
選項
本系統的“賬套選項”包括了賬務處理的重要信息及重大會計政策。
如記賬憑證字號的設定、賬簿餘額輸出方向、固定資產折舊要素
變動後的會計政策等。因而須慎重定義此選項。其中的選項
一經選定，則不宜經常變動，否則會影響會計處理的一致性。
從賬套中選擇賬套選項，進入賬套選項設定視窗。
參數
單擊賬套參數，進入賬套參數顯示屏。顯示建立賬套時設定的參數，
記賬本位幣、科目結構、會計期間等。
賬套名稱項可以進行修改，其它參數只能作為查看信息不能修改。
特別科目
單擊〈特別科目〉，顯示系統在會計科目結構體系中預設的特別科目。
特別科目一般是系統自動進行賬務處理時所必須的一些會計科目，
這些科目在系統中都有特定的含義，有些特別科目還有一些特殊限制條件。
這些特別科目用戶只能修改，不能刪除。
憑證處理
增加和修改憑證時允許改變憑證字號：確定在錄入或修改憑證時憑證號能否被修改。
選取，則在修改憑證時可以修改憑證字號，反之，則不可以。
憑證錄入時自動填補斷號：若選擇此項，則在憑證錄入時會自動填補“~”斷號。
輸入外幣憑證時由本位幣自動折算原幣：若選擇該項，則在錄入外幣憑證時由本位幣自動折算原幣。
憑證需要憑證字：如果不選擇此選項，在錄入憑證時就不出現憑證字，只有憑證號。
憑證過賬前必須經過審核：確定憑證過賬之前是否必須經過審核。如不選此項，
系統在過賬時不檢驗憑證是否經過審核。用戶應根據工作需要作此項選擇。
憑證錄入時數量金額核算強制單價不為負數：若選擇該項，則對以數量金額核算的科目強制單價不為負數。
允許刪除業務單據生成的憑證：如果標準版與業務版聯用，選擇此選項則可以刪除業務版單據生成的憑證，
否則不能刪除只能查看。
保存後立即新增：選取則在憑證錄入時，按“保存”按鈕存入當前憑證後，記賬憑證界面清空，等候錄入新的憑證。
憑證借貸雙方都必須有：表示憑證借貸雙方都有會計分錄，不能只存在貸方分錄數或只存在借方分錄數。
檢測單條分錄憑證：如果未選取“憑證借貸雙方都必須有”的選項，則選擇此項後，在憑證錄入時，
如只有單條分錄，系統檢測後，不予保存並給予提示。
非固定資產憑證保存後立即過賬：若選擇該項，則對於非固定資產憑證保存後立即過賬。
助記碼提示：選擇此選項則在錄入憑證時，能夠進行助記碼的提示。
賬簿選項
單擊賬簿彈出的賬簿選項視窗，此視窗中有賬簿餘額方向和賬簿排列順序及賬簿排列順序的選擇視窗。
賬簿餘額方向，用以確定有關賬表中輸出時的餘額方向。例如：您想將“應收賬款”科目的餘額方向定為
“借方”，就可以將選項定為第二項。如果餘額變為負數，系統就會顯示為借方紅字。
如果您選擇第一項選項，則會將借方紅字顯示為貸方。
賬簿排列順序：確定生成明細賬時的排列方式。
明細賬列印選項：選擇是否在明細賬中列印日記賬。
稅務銀行
賬套選項視窗中，點擊“稅務、銀行”，此視窗包括企業信息和出納系統兩種信息。
企業信息：用於登記企業稅務銀行方面的有關信息。
出納系統：用以確定出納系統啟用期間及確定是否進行銀行對賬，如果選擇“是”，
則在錄入記賬憑證時，對於銀行存款科目要求錄入“結算方式”和“結算號”。
在銀行日記賬也相應地會輸出“結算方式”和“結算號”兩個欄目。如果選擇“不”，
則不涉及“結算方式”和“結算號”兩項。
合併報表
報表合併（匯總）系統是金蝶公司開發的另外一個財務軟體系統，主要用於集團公司會計報表的合併與匯總。
在金蝶KIS7.5中提供了報表上報的功能，如果您的企業需要參與報表合併，就要選擇此選項。
選擇參與報表合併（匯總）後，中所顯示內容即會點亮，
單擊〈接收模板〉按鈕，就可以接收母公司下發的報表合併模板數據
單擊〈接收模板〉按鈕後系統顯示打開模板檔案對話框
在此視窗中選擇要接收的模板檔案名稱，選擇好之後單擊〈確定〉按鈕即可彈出接收報表項目視窗。
在此視窗中您可以查看接收模板中的報表項目清單、它們之間的鉤稽關係以及內部單位清單，
經檢查要接收的模板中有關報表項目的內容都準確無誤後就可以開始接收模板了。
在視窗的右上角選擇一個接收單位代碼，然後單擊〈確定〉按鈕。
系統就可以將上級公司下發的模板數據接收過來，就可以上報報表數據了。
高級配置
賬套選項視窗中，單擊“高級”按鈕，進入高級配置選項視窗
系統設定
當多個用戶同時使用同一賬套時，多用戶同時操作，有時會產生一些網路上的衝突，
尤其是正在進行如憑證過賬，期末結賬等關鍵操作時，並發的相同操作可能導致意料
不到的錯誤。為了避免這些錯誤的發生，加強數據的安全性，系統在進行這些過程
之前及過程中會對賬套進行加鎖，以表示這類操作的排它性。系統所設定的
“關鍵操作鎖”，可通過高級選項界面來查看其狀態，而且還允許賬套管理員手工
解鎖或加鎖。會計科目需要授權才能使用：對用戶許可權中的科目許可權，
只有當需要對會計科目進行授權時才選擇，否則不選。
具體描述如下：
當某一用戶正在執行“過賬與反過賬、結賬與反結賬”等其中任一關鍵操作時，系統自動檢測，
自行加鎖，這樣，在圖10-38的處理視窗中，當前關鍵鎖處於“被鎖定”狀態。此時，
其它用戶則不能再執行任一關鍵操作，如果執行了關鍵操作，則系統給予提示：網路其他用戶
正在進行關鍵操作，當前操作被取消。
但其它用戶仍可以進行查詢，過濾等非關鍵性操作。如果網路中無用戶執行關鍵性操作，
則當前鎖處於“未鎖定”狀態。
當然，用戶可以強行手工加鎖或解鎖。當沒有用戶正在執行關鍵性操作時，如要強行加鎖，
則只需單擊“加鎖”按鈕，系統彈出提示框
單擊“是”，則加鎖成功，其它用戶不能再進行關鍵操作；單擊“否”，
則取消加鎖操作。同理，如果要取消當前的“被鎖定”狀態，只需點擊“撤銷”，則系統會彈出提示框：
單擊“是”，取鎖成功；單擊“否”，取消剛才操作。
但因為此功能風險較大，尤其是用戶強行手工加鎖或解鎖，都可能無法立即保存憑證等重要數據，
不能進行過賬等重要操作。因此建議將賬套選項的許可權完全交給系統管理員。
憑證設定
單擊憑證，可得到憑證設定的視窗
預覽和列印憑證時顯示底部信息：選擇此項，則在憑證的列印和預覽時，顯示憑證底部諸如審核人、
制單人、出納、會計主管等信息，反之，則不顯示。
列印憑證時顯示科目代碼：憑證列印時顯示科目代碼，如果不選則不顯示。
可以生成憑證收據、可以生成憑證通知單：單擊選取，在憑證界面的編輯選單中才會有“收據和通知單”
的功能選項，反之則無。
在錄入憑證時自動計算分錄的單價：單擊選取，在憑證錄入時，如科目設定了數量金額輔助核算，
錄入了金額和數量，則自動計算單價。
只能銷章本人審核的憑證：同一登錄用戶只能銷章本人所審核的憑證。
憑證沒有摘要不能保存：選擇此項，則在錄入憑證時，沒有摘要不能被保存。
列印憑證前保存憑證：選取，則在列印憑證時，若憑證沒被保存，系統給予提示：請先保存憑證。
科目允許設定為多核算：科目允許設定多核算，否則，最多只能設定單一核算項目。
允許修改業務憑證：如果標準版和業務版聯用，選擇該選項，才能修改業務版單據生成的憑證，
否則不允許修改只能查看
賬簿設定
單擊“賬簿報表”，可得到
數字顯示長度溢出時用符號#掩蓋：選取此項，則在所有的賬表資料中，
如數字的長度超出行寬時，則系統自動用#######表示。
多欄式明細賬中顯示數量信息：選擇該項，多欄式明細賬中顯示數量信息，否則不顯示。
在賬簿中顯示總發生額和餘額都為零的記錄：選擇該項，則查詢賬簿時把總發生額和餘額都為零的記錄都顯示出來。
憑證匯總表包含表外科目：選擇該項，查詢憑證匯總表時能夠查詢表外科目的數據。
使用表外科目：單擊選取，才可使用表外科目。
結賬設定
單擊“結賬”，就可得到
在年結時不採用事務機制：對於一些每年業務數據量特別大的企業，在系統進行年結時可能
會因系統內置的事務機制加上機器容量限制而使得年結失敗。此時可選擇年結時不採用事務機制。
在年結髮生的錯誤：包括立即中斷結賬過程、詢問是否繼續及忽略所發生的錯誤三項選項。
可供用戶在年結髮生異常錯誤時的處理過程。
進行期末結賬，然後進行標準版期末結賬。
年結後刪除餘額為零的往來單位：選擇該項，則年結後系統會刪除“核算項目—往來單位”
中餘額為零的往來單位。
期末結賬時強制備份：選擇該選項，則在期末結賬時系統強制進行備份，不備份則不能期末結賬；
不選則在進行期末結賬時可以取消備份
工資設定
單擊“工資”， 得到
自動升級賬套時更新工資系統的查詢：選擇此項則系統升級時保留禁用、刪除和已經離職的職員的工資數據。
工資核算時區分職員所在部門的級別層次：為保證工資核算時數據的正確性，選擇該選項，這樣在計算工資時，
系統就會將所有可能的員工都考慮進去，從而避免有時因員工離職或不再參與工資核算時導致員工數據看不到的可能。
固定資產
操作指南：
單擊“賬套選項”中的“高級……”，進入“高級配置選項”界面，選擇“固定資產”，
出現如下圖所示內容，根據用戶需要進行選取即可
施行新會計制度的用戶：
按照股份有限公司的企業性質新建賬套，進入系統的初始化界面，先進行選項配置，
操作同上，選擇“固定資產”，
進入界面，系統自動給出“減值準備科目代碼——1505”，再選上“固定資產折舊時將減值準備的值計算在內
配置選項設定完畢，進入初始化數據的固定資產界面，新增固定資產卡片，在固定資產的初始化卡片中，
在基本入賬信息中錄入“固定資產減值準備”科目
錄入“已提減值準備”的金額
注意：已提減值準備指減值準備的期末餘額。
3、錄入“減值準備對方科目代碼”
錄入“已提減值準備”金額
則系統顯示的淨值等於（原值—累計折舊—已提減值準備）
固定資產初始化卡片錄入完畢後，系統顯示下圖的固定資產明細。
不施行新會計制度的用戶：
如果不對固定資產減值準備進行處理，可以沿用原來的操作方法。
如果需要反映固定資產的減值準備數據，操作步驟是：首先必須在會計科目中新增“固定資產減值準備”
的會計科目。然後再用上述步驟。
注意事項：
如果選擇“固定資產折舊時將減值準備的值計算在內”，則系統僅在固定資產採用平均年限法或工作量法時，
採用以下折舊公式計算：
固定資產原值—累計折舊—減值準備—預計淨殘值
折舊= ———————————————————————
預計使用期間
固定資產原值—累計折舊—減值準備—預計淨殘值
或 折舊= ————————————————————————
（預計使用期間—已使用期間）
如果是採用工作量法，則將使用期間換為工作量。
當減值準備發生變化時，應重新計算折舊率和折舊額。
出納設定
“出納”，彈出
只有在此視窗中選取一項或幾項，出納模組“日常處理”子模組的現金日記賬及銀行日記賬下
編輯出納日記賬記錄時，檢測憑證字號是否重複：如選取，則在增加現金或銀行存款日記賬時，
系統自動檢測憑證字號，若有重複，則給出提示，反之，則不會有任何提示。
編輯出納日記賬記錄時可以自動從賬務引入數據:若選取,則在現金日記賬和銀行日記賬中,
當輸入憑證字和憑證號時,系統自動從賬務引入數據填充借方或貸方金額框處。
可以從憑證引入現金日記賬：若選取，就可通過單擊現金日記賬視窗中檔案選單下的此功能，進行引入操作。
可以從憑證引入銀行存款日記賬：若選取，就可通過單擊銀行存款日記賬視窗中檔案選單下的此功能，進行引入操作。
從憑證引入日記賬時覆蓋出納中相同的記錄：其預設值為不選，否則可能造成記錄丟失。
表外科目
對於外貿企業和銀行來說，在會計核算上往往將所有會計科目劃分為表內科目和表外科目兩類。
表內科目包括資產類、負債類、權益類、損益和成本類科目，納入資產負債表的計算。
而表外科目則不參與科目的試算平衡（包括表外科目的初始數據不參與科目餘額的試算平衡）。具體操作如下：
首先在“維護—賬套選項—高級配置”的“賬簿報表”視窗中單擊選取“使用表外科目”
確定後返回。然後在“維護—會計科目”視窗才會有“表外”的科目類別
在此視窗中，可以進行表外科目的增加、修改、刪除等功能操作。表內科目和表外科目的主要區別在於
“科目類別”是否為“表外科目”。如果是表外科目，則在編輯時，選擇“科目類別”為“表外科目”，
如果是非表外科目，則在編輯時注意“科目類別”應為其他被選項。表外科目的數值除不參與總賬科目
對表內科目的試算平衡外，其它的使用方法和表內會計科目一致，可以由用戶自定義表外科目的餘額方向，
可以下設多項目核算，可以核算所有幣別，也可進行往來業務核算和數量金額輔助核算等。
編輯好表外科目的屬性後，就可以在憑證錄入中使用表外科目了。在憑證錄入時，表外科目可進行科目預警，
可保存為模式憑證，如表外科目屬性中設定了外幣核算，還可自動的將外幣換算為本位幣。但是在憑證錄入時，
為了避免出現混淆，程式規定同一張記賬憑證不允許既有表內科目，又有表外科目，否則憑證將不予保存，
並提示：表外科目與表內科目不能混合使用。
同時為了方便區分表內科目憑證和表外科目憑證，建議對表外科目憑證使用特殊憑證字以示區分。
在所有賬簿和報表模組中，除不參與試算平衡表的計算外，表外科目均能夠和表內科目一同輸出其他各種賬表。
而且在自定義報表中，可以通過自定義取數公式提取表外科目的數據，實現表外科目的數據編輯和上報等操作。
另外，需要一提的是：在過賬與反過賬、結賬與反結賬以及年結的操作中，表外科目視同表內科目對待。
退出選項
賬套選項全部設定完畢後，單擊〈確定〉按鈕保存所做的設定並返回會計之家視窗，如不想保存所作的修改，單擊〈取消〉按鈕。
