基本介紹
- 中文名：基金淨收益
- 詞性：名詞
- 包括：存款利息收入以及其他收入
- 例子：2000年度安信
概述,區別,
概述
以安信為例，2000年度安信的基金收益由股息收入、債券利息收入、股票買賣價差收入、債券買賣價差收入、其他收入5個項目組成，共123801.11萬元。費用由基金管理費、基金託管費、應由基金承擔的其他費用3個項目組成，共8155.98萬元。收益扣除費用，99年度安信淨收益為115645.13萬元，折合成基金單位為0.5782元。
區別
基金淨值與基金淨收益的區別
基金資產淨值=基金份額+期末基金淨收益(相當於基金已實現的淨收益)+未實現利得(體現期末基金持有資產的未實現的損益)。兩邊除以基金總份額,就得到單位基金資產淨值。實際可能存在的幾種單位基金淨值構成列表如下表。
序號 | 單位基金面值 | 單位基金已實現未分配收益 | 單位基金未實現利得 | 單位基金資產淨值 | 單位基金可分配收益 | 分紅除權後的單位淨值 |
A | B | C | D=A+B+C | E | F=D-E | |
1 | 1.00 | 0.02 | 0.01 | 1.03 | 0.02 | 1.01 |
2 | 1.00 | -0.01 | 0.04 | 1.03 | 0 | 1.03 |
3 | 1.00 | 0.04 | -0.01 | 1.03 | 0.03* | 1.00 |
4 | 1.00 | -0.02 | -0.01 | 0.97 | 0 | 0.97 |
5 | 1.00 | 0.01 | -0.04 | 0.97 | 0* | 0.97 |
