《國家發展改革委辦公廳關於做好2013年度備案股權投資企業年檢工作的通知》是國家發展改革委辦公廳發布的通知。
基本介紹
- 中文名：國家發展改革委辦公廳關於做好2013年度備案股權投資企業年檢工作的通知
- 相關機構：國家發展改革委辦公廳
- 屬性：通知
- 發布時間：2013年4月28日
檔案內容,時間要求,年檢內容,年檢程式,
檔案內容
有關省、區、市及新疆生產建設兵團股權投資企業備案管理部門：
為貫徹落實《國家發展改革委辦公廳關於促進股權投資企業規範發展的通知》（發改辦財金[2011]2864號，以下簡稱《通知》），確保股權投資行業健康規範發展，現就做好2013年度備案股權投資企業年檢工作的有關事項通知如下：
時間要求
根據《通知》第二十五條規定，備案管理部門對已經完成備案的股權投資企業及其受託管理機構，應當在每個會計年度結束後的5個月內，對其是否遵守《通知》有關規定，進行年度檢查。對2012年底前在省級備案管理部門完成備案的股權投資企業及其受託管理機構，各省級備案管理部門應當在5月底前完成年檢。對經各省級備案管理部門初審上報我委並已在2012年底前完成備案的股權投資企業及其受託管理機構，由各省級備案管理部門對其進行年檢初審，並在5月末以前向我委提交年檢初審報告及企業有關年檢材料。
為深入推進機構職能轉變，發揮行業協會的自律作用，我委委託中國投資協會股權和創業投資專業委員會（以下簡稱“中國創投委”）開展在我委備案的股權投資企業及其受託管理機構的年檢工作。各省級備案管理部門也可委託屬地行業協會等專業性社會組織協助開展具體年檢工作。
年檢內容
（一）是否按照《通知》有關規定，在資本募集、資本認繳、投資者人數限制、投資領域、資產託管、信息披露等環節合規運作。
（二）是否按照《通知》第十四條規定，及時向備案管理部門報告投資運作過程中的重大事件。
年檢程式
（一）省級備案管理部門以轉發本《通知》等方式，通知在本地備案的股權投資企業及轉報我委備案的股權投資企業啟動申請年度檢查工作。
（二）各備案股權投資企業向省級股權投資企業管理部門（或受託行業協會等社會組織）提交年度財務報告、年度業務報告及其他相關材料；股權投資企業的受託管理機構和託管機構向省級備案管理部門（或受託行業協會等社會組織）提交年度資產管理報告和年度資產託管報告。其中，年度財務報告應當經註冊會計師審計，能夠準確陳述備案股權投資企業資產負債和投資收益等情況。年度業務報告能夠準確陳述備案股權投資企業歷史沿革、組織管理結構、資本資產狀況、投資運作及典型投資案例等情況，並附加下列能夠簡要反映截止到上年末全年度業務情況的相關表格（可在國家發展改革委入口網站財金司子站下載）：
《股權投資企業基本情況表》（實行委託管理的，還應當填寫《股權投資管理企業基本情況表》）；
《股權投資企業高管人員情況表》（實行委託管理的，還應填寫《股權投資管理企業高管人員情況表》）
《股權投資企業資本來源情況表》；
《股權投資企業資產負債情況表》；
《股權投資企業從事股權投資情況表》；
《股權投資企業股本退出情況表》
為避免漏檢和重複檢查，實行委託管理的股權投資企業，由受託方以委託方名義提交上述檔案。
對上述表格中涉及投資情況的，應提供相關法律檔案或證明材料的複印件。
省級備案管理部門（或受託行業協會等社會組織）對提交材料進行覆核，並就企業年檢情況出具年檢報告。投資運作不符合《通知》有關規定的，應當及時向備案股權投資企業提出改正意見並督促其在6個月內改正。逾期沒有改正的，應將其作為“運作管理不合規股權投資企業”、“運作管理不合規受託管理機構”，通過備案管理部門入口網站向社會公告。
經各省級備案管理部門初審上報我委備案的，由省級備案管理部門就企業年檢情況出具年檢初審報告，並於5月底前送中國創投委進行覆核。
各備案管理部門於6月底前向我委提交年檢工作報告。
備案管理部門及受託行業協會等社會組織在對備案股權投資企業進行年度檢查時，涉及商業秘密的，應當嚴格為備案股權投資企業保守秘密。
