《企業外匯風險管理》是2023年中國財政經濟出版社出版的圖書，作者是曹揚慧，周驥，王映。
基本介紹
- 中文名：企業外匯風險管理
- 作者：曹揚慧，周驥，王映
- 出版社：中國財政經濟出版社
- ISBN：9787522325019
內容簡介,圖書目錄,作者簡介,
內容簡介
本書旨在為企業管理人員、投資者和外匯從業人員提供一份權威的外匯風險管理指南，幫助他們更好地應對外匯市場的變化，提高規避外匯風險的能力，實現企業可持續發展。
圖書目錄
先導篇
第一章 外匯風險管理的重要性
第一節 人民幣匯率制度演變及匯率波動
第二節 外匯匯率波動對進出口企業的影響
一、匯率波動對進出口企業的影響——總量視角
二、匯率波動對進出口企業的影響——企業視角
三、匯率波動與出口
第三節 我國企業外匯風險管理的現狀及存在的問題
一、中國進出口企業業務情況
二、中國進出口企業避險工具使用情況
三、中國進出口企業外匯風險管理存在的問題
理論篇
第二章 企業外匯風險與外匯風險管理
第一節 外匯風險及外匯風險管理的含義
一、外匯風險的界定及種類
二、外匯風險管理的含義
第二節 外匯風險管理步驟
一、規章制度建立
二、財務數據分析
三、外匯風險敞口的識別
四、外匯市場研判
五、風險數值計算
六、避險決策制定
七、交易方案執行
八、外匯風險管理評估
九、會計報表製作
十、審核監控
第三章 企業外匯風險管理體系
第一節 風險敞口測算與評估
一、外匯風險敞口基本要素
二、外匯風險敞口的統計
第二節 外匯風險敞口評估與管理
一、外匯風險敞口評估
二、外匯風險敞口管理方法
第三節 套期會計
一、套期的分類和主要會計處理
二、套期會計套用條件
第四節 情景分析與壓力測試
一、壓力測試的重要性
二、壓力測試系統
第五節 內控合規
一、外匯風險管理內控合規的主要過程
二、三個核心管理要素
第六節 業務報表
一、基於資產負債表的匯率風險管理辦法
二、基於利潤表的匯率風險管理辦法
三、基於現金流量表的匯率風險管理辦法
第四章 企業外匯風險管理工具概覽
第一節 金融衍生工具概述
一、外匯遠期交易
二、外匯掉期交易
三、外匯期貨交易
四、外匯期權交易
五、外匯衍生工具運用提示
第二節 非金融衍生工具概述
一、貿易融資工具概念
二、貿易融資工具種類
三、外匯風險管理中其他避險方法
第三節 外匯風險管理工具對比
實務篇
第五章 外匯金融衍生工具使用方法
第一節 外匯金融衍生工具使用現狀
第二節 金融衍生工具套用案例
一、遠期外匯交易及套用案例
二、外匯和貨幣掉期交易及避險實例
三、外匯期權交易及避險實例
四、外匯期貨交易及避險實例
第三節 金融衍生工具對比
第六章 企業外匯風險管理流程
第一節 規章制度
第二節 財務數據
一、外貿業務
二、交易操作
三、數據管理
第三節 匯率敞口
一、外匯風險
二、資產結構
三、敞口結構
第四節 外匯研判方法論
一、需要關注的信息
二、匯率研判方法
第五節 風險指標
一、VaR和ES
二、多幣種匯率風險
第六節 避險決策
一、規則邏輯
二、情景模擬
三、壓力測試
第七節 交易操作
第八節 流程評估
第九節 會計報表
第十節 審核監控
第七章 企業外匯風險管理案例
第一節 沒有避險經驗的出口企業進行外匯風險管理
一、識別匯率風險
二、擬定避險方式
三、確定避險方案
四、分析執行效果
五、建立保值制度
六、案例總結
第二節 企業外聘專業團隊靈活應對匯率風險
一、承做遠期全額避險
二、即期結匯清空庫存
三、即期購匯應對缺口
四、承做遠期部分避險
五、承做掉期互換現金
六、選擇部分幣種避險
七、評價外匯避險操作
八、案例總結
第三節 離岸公司激進應對匯率風險
一、自上而下統籌管理
二、參與期貨套期保值
三、場外期權博取收益
四、案例總結
第四節 外貿公司使用套期會計處理
一、期貨對沖外幣資產
二、期貨對沖遠期契約
三、期貨對沖購匯風險
四、案例總結
第八章 企業外匯風險管理信息系統
第一節 信息系統的意義
第二節 信息系統的功能
一、財務匯總
二、風險敞口
三、匯率專題
四、避險決策
五、學習投教
第九章 人民幣匯率分析框架
第一節 中長期影響因素分析
第二節 短期影響因素分析
一、美元指數
二、市場供求
第三節 政策面分析
一、制度變革
二、調控政策
三、對外政策
作者簡介
曹揚慧，高級經濟師，歷任南華期貨研究所所長助理、副所長、所長等職，負責巨觀、金融、商品指數等研究工作。主持完成多項交易所、證監局及中期協課題項目，參與《套期保值策略》《期貨投資分析》等書的編撰工作。
周驥，南華研究院分析師，主要從事海外巨觀研究及外匯研究，對人民幣匯率變化的驅動因素有深厚的理解，熟悉各類人民幣避險工具，為企業提供外匯風險管理諮詢服務。曾在第一屆金融期貨市場發展學術研討會徵文活動及中金所第六屆金融期貨與期權徵文大賽中獲獎。
王映，南華研究院分析師，主要負責跟蹤分析國內外巨觀、股指、美元兌人民幣業務，經過多年對外匯市場的潛心研究，建立了完整的研究架構體系，主要為企業提供外匯風險管理諮詢服務。多次在《期貨日報》和雪球、新浪財經等平台發表外匯相關文章，參與多個交易所的課題項目。
