《企業內部控制（第四版）》是2022年6月19日東北財經大學出版社出版的圖書，作者是李榮梅。
基本介紹
- 書名：企業內部控制（第四版）
- 作者：李榮梅
- 出版社：東北財經大學出版社
- 出版時間：2022年6月19日
- 頁數：269 頁
- 定價：42 元
- 開本：16 開
- ISBN：9787565444777
- 版次：4-1
- 叢書名：21世紀高等院校套用本科會計系列
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
為了槳幾肯促進企業建立、實施和評價內部控制，規範註冊會計師內部控制審計行為，利於上市公司及大中型企業更好地理解企業內部控制理論及實踐，我們依據《基本規範》和《配套指引》及近年來企業內部控制的經典案例修訂了《企業內部控制》一書。
本書具有知識系統完善、內容豐富、套用性強的特點。本書既適合高校工商管理各專業學生使用，也可作為企業各級管理者學習及員工培訓的教歸料糊廈材。
圖書目錄
第一章企業內部控制理論 /1
第一節企業內部控制內涵的演進 /2
第二節企業內部控制發展的動因 /11
第三節企業內部控制的方式與局限性⋅ /14
第四節內部控制建立的原則⋅ /25
第五節企業內部控制的理論基礎 /27
第六節案例與思考⋅ /32
延伸閱讀 /38
本章小結 /40
第二章我國企業內部控制發展的現射請糊狀⋅ /41
第一節我國企業內部控制的相關法律法規 /42
第二節我國企業內部控制基本規範及配套指引 /46
第三節我國企業內部控制的信息披露⋅ /60
第四節案例與思考⋅ /62
本章小結 /67
第三章風險管理理論 /68
第一節風險的內涵及種類 /69
第二節風險管理的內涵及發展 /70
第三節全面風險管理的整合框架 /73
第四節風險評估的主要方法⋅ /83
第五節案例與思考⋅ /88
本章小結 /91
第四章企業管理層面的內部控制⋅ /92
第一節企業戰略層面的內部控制 /93
第二節企業人力資源管理層面的內部控制 /94
第三節企業履行社會責任層面的內部控制 /96
第四節企業文化建設層面的內部控制⋅ /99
第五節案例與思考⋅ /101
本章小結 /105
第五章貨幣資金業務內部控制⋅ /106
第一節貨幣資金業務概述⋅ /107
第二節貨幣資金業務的風險⋅ /108
第三節貨幣資金業務內部控制環節⋅ /108
第四節案例與思考⋅ /110
本章小結 /114
第六章籌資業務內部控制⋅ /115
第一節籌資業務概述⋅ /116
第二節籌資業務的風險 /117
第三節籌資業務內部控制環節 /118
第四節案例與思考⋅ /122
本章小結 /126
第七章採購業務內部控制 /127
第一節採購業務概述⋅ /128
第二節採購業務的風險 /129
第三節採購業務內部控制環節 /132
第四節案例與思考⋅ /135
本章小結 /139
第八章資產管理業務內部控制⋅ /140
第一節資產管理業務概述⋅ /141
第二節存貨管理的風險及內部控制環節 /141
第三節固定資產管理的風險及內部控制環節⋅ /147
第四節無形資產管理的風險及內部控制環節⋅ /151
第五節案例與思考⋅ /155
延伸閱讀 /160
本章小結 /165
第九章銷售業務內部控制 /166
第一節銷售業務概述⋅ /167
第二節銷售業務的風險 /169
第三節銷售業務內部控制環節拳雄潤 /171
第四節案例與思考⋅ /174
本章小結 /178
第十章投資業務內部控制 /179
第一節投資業務概述⋅ /180
第二節投資業諒組享務的風險 /182
第三節投資業務內部控制環節 /184
第四節案例與思考⋅ /187
本章小結 /191
第十一章擔保業務內部控制⋅ /192
第一節擔保業務概述⋅ /193
第二節擔保業務的風險 /196
第三節擔保業務內部控制環節 /198
第四節案例與思考⋅ /202
本章小結 /205
第十二章工程項目業務內部控制⋅ /206
第一艱婆節工程項目業務概述⋅ /207
第二節工程項目業務的風險⋅ /210
第三節工程項目業務內部控制環節⋅ /212
第四節案例與思考⋅ /215
延伸閱讀 /221
本章習鍵應您小結 /223
第十三章內部控制自我評價 /224
第一節內部控制評價概述⋅ /225
第二節內部控制評價的內容⋅ /226
第三節內部控制評價程式⋅ /231
第四節內部控制評價報告⋅ /237
第五節案例與思考⋅ /239
本章小結 /246
第十四章內部控制審計⋅ /247
第一節內部控制審計概述⋅ /248
第二節計畫審計工作⋅ /249
第三節內部控制審計測試⋅ /254
第四節內部控制審計報告⋅ /256
第五節案例與思考⋅ /264
延伸閱讀 /265
本章小結 /267
主要參考文獻 /269
第一節資產管理業務概述⋅ /141
第二節存貨管理的風險及內部控制環節 /141
第三節固定資產管理的風險及內部控制環節⋅ /147
第四節無形資產管理的風險及內部控制環節⋅ /151
第五節案例與思考⋅ /155
延伸閱讀 /160
本章小結 /165
第九章銷售業務內部控制 /166
第一節銷售業務概述⋅ /167
第二節銷售業務的風險 /169
第三節銷售業務內部控制環節 /171
第四節案例與思考⋅ /174
本章小結 /178
第十章投資業務內部控制 /179
第一節投資業務概述⋅ /180
第二節投資業務的風險 /182
第三節投資業務內部控制環節 /184
第四節案例與思考⋅ /187
本章小結 /191
第十一章擔保業務內部控制⋅ /192
第一節擔保業務概述⋅ /193
第二節擔保業務的風險 /196
第三節擔保業務內部控制環節 /198
第四節案例與思考⋅ /202
本章小結 /205
第十二章工程項目業務內部控制⋅ /206
第一節工程項目業務概述⋅ /207
第二節工程項目業務的風險⋅ /210
第三節工程項目業務內部控制環節⋅ /212
第四節案例與思考⋅ /215
延伸閱讀 /221
本章小結 /223
第十三章內部控制自我評價 /224
第一節內部控制評價概述⋅ /225
第二節內部控制評價的內容⋅ /226
第三節內部控制評價程式⋅ /231
第四節內部控制評價報告⋅ /237
第五節案例與思考⋅ /239
本章小結 /246
第十四章內部控制審計⋅ /247
第一節內部控制審計概述⋅ /248
第二節計畫審計工作⋅ /249
第三節內部控制審計測試⋅ /254
第四節內部控制審計報告⋅ /256
第五節案例與思考⋅ /264
延伸閱讀 /265
本章小結 /267
主要參考文獻 /269
