《 Excel在財務管理中的套用（第五版）》是清華大學出版社出版的圖書，作者是韓良智。
基本介紹
- 中文名： Excel在財務管理中的套用（第五版）
- 作者：韓良智
- 出版時間：2022年2月
- 出版社：清華大學出版社
- 頁數：368 頁
- 字數： 545千字
- ISBN：9787302598664
- 定價：79 元
圖書目錄
第 1 章 Excel基礎知識 1
1.1 中文版Excel 2016概述 1
1.1.1 Excel 2016的啟動與退出 1
1.1.2 Excel 2016的視窗結構 2
1.2 管理工作簿 4
1.2.1 新建工作簿 4
1.2.2 打開已有工作簿 7
1.2.3 保存工作簿 7
1.2.4 並排比較工作簿 8
1.3 輸入和編輯數據 8
1.3.1 選取單元格 8
1.3.2 輸入數據的一般方法 10
1.3.3 特殊數據的輸入方法 11
1.3.4 編輯數據 12
1.4 管理工作表 16
1.4.1 使用多個工作表 16
1.4.2 調整行、列和單元格 19
1.4.3 設定工作表格式 22
1.4.4 保護單元格與保護工作表 29
1.4.5 隱藏與顯示 31
1.4.6 劃分視窗 33
1.5 列印管理34
1.5.1 頁面設定 35
1.5.2 分頁設定 37
1.5.3 列印預覽 39
第 2 章 資金時間價值的計算 40
2.1 終值的計算 40
2.1.1 單利終值計算與分析模型 40
2.1.2 複利終值計算與分析模型 45
2.1.3 單利和複利終值選擇計算
與比較分析模型 52
2.1.4 複利終值係數計算模型 56
2.2 現值的計算 57
2.2.1 單利現值計算與分析模型 57
2.2.2 複利現值計算與分析模型 60
2.2.3 單利與複利現值的選擇計算和比較分析模型 61
2.2.4 複利終值係數和複利現值係數
選擇計算模型 63
2.3 年金的終值和現值65
2.3.1 年金終值和現值的計算公式 65
2.3.2 幾種不同年金終值和現值的計算模型 66
2.3.3 年金終值和現值選擇計算模型 67
2.3.4 年金終值係數表和年金現值係數表選擇計算模型 68
2.4 計息周期與終值和現值69
2.4.1 每年多次計息情況下終值與現值的計算與分析模型 69
2.4.2 名義年利率與有效年利率的計算與分析模型 70
2.4.3 每年多次計息情況下選擇計算終值或現值的方法 72
2.4.4 連續複利情況下終值與現值的計算與分析模型 73
第 3 章 內部長期投資決策 76
3.1 折舊與現金流量的計算76
3.1.1 固定資產折舊的計算方法 76
3.1.2 直線折舊函式與折舊計算模型 78
3.1.3 加速折舊函式與折舊計算模型 79
3.1.4 可以選擇折舊方法的折舊計算模型 81
3.1.5 投資項目的現金流量構成與計算模型 82
3.2 長期投資決策的基本方法 84
3.2.1 平均報酬率計算與查詢模型84
3.2.2 投資回收期計算模型 88
3.2.3 淨現值計算與評價模型90
3.2.4 獲利指數計算與評價模型 92
3.2.5 內部收益率計算模型 93
3.3 投資決策基本方法的套用 97
3.3.1 獨立投資項目的綜合評價模型 97
3.3.2 互斥投資方案的比較分析模型 98
3.4 內部長期投資決策的特殊方法 100
3.4.1 壽命期不同的互斥投資方案的選擇模型 100
3.4.2 資金有限額條件下的投資組合決策模型 102
3.5 固定資產更新決策 105
3.5.1 是否立即更新固定資產的決策模型 105
3.5.2 固定資產最優更新時機的決策模型 106
第 4 章 投資項目的風險分析與處置 108
4.1 投資風險的度量 108
4.1.1 個別項目的投資風險度量模型 108
4.1.2 項目組合的投資風險度量模型 111
4.2 投資項目的風險分析方法 112
4.2.1 投資項目的盈虧平衡分析模型 112
4.2.2 投資項目的敏感性分析模型 114
4.2.3 投資項目的情境分析模型 123
4.2.4 投資項目的機率分析模型 127
4.2.5 投資項目的模擬分析模型 130
4.3 風險條件下的投資決策 134
4.3.1 按風險調整貼現率法投資決策模型 134
4.3.2 按風險調整現金流量法投資決策模型 135
4.3.3 通貨膨脹風險條件下的投資決策模型 136
第 5 章 證券投資分析與決策 139
5.1 債券投資分析 139
5.1.1 債券估價模型 139
5.1.2 債券投資收益的計算模型 148
5.1.3 債券投資期限的計算模型 153
5.1.4 債券久期的計算模型 153
5.1.5 債券久期的套用模型 155
5.2 股票投資分析 158
5.2.1 股票估價模型 158
5.2.2 股票投資收益與風險的度量模型 162
5.2.3 股票的β係數計算及特徵線繪製模型 164
5.2.4 資本資產定價模型與證券市場線 169
5.2.5 股票交易數據的獲取及投資分析圖表的繪製模型 170
5.3 證券投資組合最佳化決策 173
5.3.1 證券投資組合的收益與風險計算模型 173
5.3.2 證券投資組合的最佳化決策模型 175
第 6 章 資本成本與資本結構 178
6.1 資本成本的計算 178
6.1.1 債務資本成本的計算模型 178
6.1.2 權益資本成本的計算模型 180
6.1.3 綜合資本成本的計算模型 183
6.1.4 邊際資本成本規劃模型 184
6.2 槓桿作用分析 187
6.2.1 本量利之間的關係及經營槓桿係數的計算與分析模型 187
6.2.2 財務槓桿係數的計算與分析模型 190
6.2.3 總槓桿係數的計算與分析模型 192
6.3 資本結構理論模型 194
6.3.1 MM模型 194
6.3.2 權衡模型 196
第 7 章 籌資預測與決策分析 199
7.1 長期籌資決策分析 199
7.1.1 利用比較資本成本法選擇籌資方案模型 199
7.1.2 利用比較公司價值法選擇籌資方案模型 200
7.1.3 利用每股利潤分析法選擇籌資方案模型 202
7.1.4 長期銀行借款籌資分析模型 205
7.1.5 租賃籌資決策分析模型 209
7.2 資金需要量預測 214
7.2.1 利用銷售百分比法預測資金需要量模型 214
7.2.2 利用資金習性法預測資金需要量模型 216
7.2.3 利用因果關係法預測資金需要量模型 217
第 8 章 流動資產管理 219
8.1 現金管理 219
8.1.1 現金預算表的編制模型 219
8.1.2 最佳現金餘額的確定模型 221
8.2 應收賬款管理 223
8.2.1 應收賬款信用標準決策模型 223
8.2.2 應收賬款信用條件決策模型 225
8.2.3 應收賬款收賬政策決策模型 226
8.2.4 應收賬款信用政策方案的淨現值計算與決策模型 227
8.2.5 應收賬款日常管理模型 229
8.3 存貨管理 239
8.3.1 基本的經濟訂貨批量模型 239
8.3.2 存貨的ABC分類模型242
8.3.3 存貨查詢模型 244
8.3.4 存貨的收發存匯總及庫存預警模型 245
第 9 章 銷售收入管理 251
9.1 銷售收入預測 251
9.1.1 利用相關函式預測銷售收入模型 251
9.1.2 利用數據分析工具預測銷售收入模型 256
9.1.3 利用繪圖工具預測銷售收入模型 263
9.2 銷售增長率預測 264
9.2.1 銷售增長與外部融資之間的關係分析模型 264
9.2.2 內含增長率及其敏感性分析模型 266
9.2.3 可持續增長率及其敏感性分析模型 268
9.3 銷售數據的透視分析 270
9.3.1 建立銷售數據透視表 270
9.3.2 編輯和使用銷售數據透視表 272
9.3.3 在數據透視表中分組查看數據 276
9.3.4 製作明細數據表 277
9.3.5 更新數據透視表 278
9.3.6 繪製銷售數據透視圖 278
9.3.7 在數據透視表中使用切片器 279
第 10 章 成本費用管理 281
10.1 成本預測 281
10.1.1 成本預測的常用方法 281
10.1.2 成本預測模型的建立 282
10.2 製作成本費用匯總表283
10.2.1 利用合併計算工具匯總同一工作簿的成本數據283
10.2.2 利用合併計算工具匯總不同工作簿的成本數據285
10.3 繪製成本費用分析圖表 287
10.3.1 繪製費用預算完成情況分析組合圖表287
10.3.2 製作產品成本動態分析圖表 290
第 11 章 利潤管理 293
11.1 利潤預測 293
11.1.1 利潤預測的一般方法 293
11.1.2 利潤預測模型的建立 294
11.2 確保實現目標利潤的措施分析 295
11.2.1 通過採取單項措施確保實現目標利潤的分析模型 295
11.2.2 通過調整產銷結構實現目標利潤的決策模型 296
11.3 非確定型利潤決策 297
11.3.1 非確定型利潤決策的常用方法 297
11.3.2 非確定型利潤決策模型的建立 298
11.4 本量利分析299
11.4.1 保本點的計算模型299
11.4.2 利潤敏感性分析模型 301
11.4.3 非線性條件下的本量利分析模型303
第 12 章 財務報表分析與預測 307
12.1 財務報表分析模型 307
12.1.1 資產負債表分析模型 307
12.1.2 利潤表分析模型 309
12.1.3 現金流量表分析模型 310
12.1.4 財務比率分析模型311
12.1.5 杜邦系統分析模型313
12.1.6 綜合財務分析模型314
12.1.7 繪製財務指標雷達圖 315
12.2 財務數據圖解分析 317
12.2.1 財務數據變動趨勢分析317
12.2.2 財務數據結構分析319
12.2.3 財務數據對比分析321
12.3 預計財務報表模型 324
12.3.1 編制預計財務報表的基本原理 324
12.3.2 以現金及其等價物為調節變數編制預計財務報表326
12.3.3 以長期負債為調節變數編制預計財務報表328
12.3.4 將目標資本結構納入預計財務報表329
第 13 章 企業價值評估 331
13.1 利用現金流量折現法評估企業價值 331
13.1.1 現金流量折現法的基本原理 331
13.1.2 利用現金流量折現法評估企業價值模型的建立 332
13.2 利用經濟利潤法評估企業價值 333
13.2.1 經濟利潤法的基本原理333
13.2.2 利用經濟利潤法評估企業價值模型的建立 334
13.3 利用相對價值法評估企業價值 335
13.3.1 相對價值法的基本原理335
13.3.2 利用相對價值法評估公司價值模型的建立 337
第 14 章 期權定價模型及其套用 339
14.1 期權的概念與種類 339
14.1.1 期權的概念 339
14.1.2 期權的種類 339
14.2 股票期權到期日的價值與損益分析 340
14.2.1 股票期權到期日的價值分析模型 340
14.2.2 股票期權到期日的損益分析模型 341
14.3 布萊克-舒爾斯期權定價模型 342
14.3.1 基本的布萊克-舒爾斯期權定價模型 342
14.3.2 考慮股利的布萊克-舒爾斯期權定價模型344
14.3.3 布萊克-舒爾斯期權定價動態分析模型346
14.3.4 布萊克-舒爾斯期權定價敏感性分析模型 347
14.3.5 布萊克-舒爾斯期權定價模型的6變數系統350
14.3.6 波動率的估計350
14.4 期權定價模型的套用351
14.4.1 認股權證的期權定價模型 351
14.4.2 含有延遲投資實物期權的投資項目決策模型353
14.4.3 含有擴張實物期權的投資項目決策模型353
參考文獻 355
