本書是專為企業管理人士、會計人員所編寫的Excel教學參考書，它將微軟公司推出的Excel與財務管理中的實際問題有機地結合起來，對Excel 2003所具有的集資料庫、工作表、圖形、圖表等互為一體的強大電子數據表格處理功能，特別是對如何利用Excel來建立各種財務數據分析模型進行了詳細地介紹。
基本介紹
- 書名：EXECL在財務軟體中的套用
- 作者：趙俊卉
- ISBN：9787302152637
- 定價：38元
- 出版社：清華大學出版社
- 出版時間：2007.06.01
圖書信息,內容簡介,前言,目錄,
圖書信息
內容簡介
本書是專為企業管理人士、會計人員所編寫的Excel教學參考書，它將微軟公司推出的Excel與財務管理中的實際問題有機地結合起來，對Excel2003所具有的集資料庫、工作表、圖形、圖表等互為一體的強大電子數據表格處理功能，特別是對如何利用Excel來建立各種財務數據分析模型進行了詳細地介紹。
本書結合財務管理中的實際問題做了大量的示範、分析和講解，圖文並茂，實例豐富，具有先進性、前瞻性、實用性和科學性。
本書面向對象是廣大企業單位的財會人員、管理者、在校大學生以及從事財務相關工作的人員，是一本相當實用的教學用書。
前言
隨著市場經濟的不斷發展，財務管理工作越來越重要，當前企業決策人員和管理人員正在以財務管理為中心搞好企業管理，去解決企業發展和市場競爭中面對的一些問題。而電子表格軟體Excel，由於其功能可以滿足廣大財務管理人員的需要，在數據運算、報表處理等方面發揮著非常重要的作用。在眾多的電子表格處理軟體中，Excel2003集資料庫、工作表、圖形、圖表等功能為一體，深受廣大用戶的歡迎，成為電子數據表格處理軟體中的佼佼者，被國內外財務管理人員公認為是強有力的信息分析與信息處理的軟體工具。
Excel不但具有豐富的計算功能，而且還具有精密的分析功能和靈活多樣的表達方式，從而使企業財務管理工作變得更加輕鬆、自如。在21世紀，Excel在我國財務、會計、審計、財政、金融、稅務、證券、統計、經濟預測與決策以及工程計算等各個行業工作中得到了廣泛的套用。
如今，市面上的Excel書籍一般都是介紹Excel的基本知識與操作，關於Excel面向管理問題的系統套用，特別是在財務管理領域套用方面的書籍還比較少，而本書就是結合財務管理實際中的具體問題對其做了系統、詳細的介紹。
本書共10章，第1章講述了Excel的基礎知識；第2章著重介紹了Excel提供的一些財務函式及其套用；第3章、第4章介紹了Excel在報表製作中的套用；第5章到第7章講述了Excel在財務分析中的套用，如財務投資分析、財務報表分析以及財務籌資分析等；第8章到第10章講述了Excel在財務管理中的套用，如流動資金管理、銷售與利潤管理以及人事管理等。
本書內容豐富、語言簡練、圖解清晰，實例具有很強的實用性和代表性，是一本實用性很強的教材，可以幫助財務管理人員以最短的時間學習和掌握Excel的基本操作和技能，能夠幫助讀者迅速掌握計算機財務管理模型和系統的設計方法，為企業的財務分析、管理、決策服務。
目錄
第1章Excel2003基礎知識 1
1.1Excel2003概述 1
1.1.1Excel2003的新增功能 1
1.1.2Excel2003的啟動與退出 3
1.1.3Excel2003的工作視窗 3
1.2工作簿的操作 7
1.2.1Excel工作簿的組成 7
1.2.2工作簿的創建、打開與保存 9
1.3編輯工作表 10
1.3.1數據輸入 10
1.3.2數據的移動和複製 14
1.3.3公式的移動和複製 16
1.3.4數據的查找與替換 17
1.3.5管理工作表 18
1.3.6工作表的隱藏與顯示 20
1.3.7拆分和凍結工作表 20
1.4設定工作表格式 22
1.4.1設定字元格式 22
1.4.2設定數字格式 23
1.4.3調整行高和列寬 24
1.4.4設定框線和底紋 25
1.5列印工作表與圖表 27
1.5.1頁面設定 27
1.5.2設定列印範圍 29
1.5.3列印預覽 30
1.5.4列印 30
1.6Excel的嚮導和幫助 31
1.6.1Excel應用程式嚮導 31
1.6.2在線上幫助 31
第2章Excel2003財務函式
及其套用 34
2.1公式及函式的高級套用 34
2.1.1數組公式及其套用 34
2.1.2常用函式及其套用 38
2.2圖表的使用 49
2.2.1圖表類型 49
2.2.2圖表的建立 50
2.2.3圖表的修改與格式化 52
2.2.4動態圖表的建立 54
2.3數據分析處理與管理 55
2.3.1創建和編輯數據清單 55
2.3.2數據排列 57
2.3.3數據篩選 58
2.3.4數據分類匯總 61
2.3.5使用數據透視表 62
2.3.6數據的合併計算 62
2.4數據分析工具的套用 62
2.4.1模擬運算表 63
2.4.2單變數求解 63
2.4.3規劃求解 64
2.4.4數據的審核與追蹤分析 64
2.4.5數據分析工具庫 69
第3章Excel在財務工作中的
日常套用 70
3.1編制日記賬 70
3.1.1建立“參數設定”工作表 70
3.1.2建立“日記簿”工作表 73
3.1.3“日記簿”工作表的運用 76
3.2總賬的處理 78
3.2.1總賬表單單元格的引用 79
3.2.2自動計算金額 80
3.2.3設定借貸平衡提示 83
3.3日常費用統計 84
3.3.1建立日常費用統計表 84
3.3.2進行統計表的格式化 89
3.3.3進行日常費用統計 91
第4章Excel在財務報表編制中的
套用 95
4.1損益表的製作 95
4.1.1財務處理 95
4.1.2準備事前工作表 103
4.1.3損益表的編制 111
4.2資產負債表的製作 121
4.2.1DSUM()函式 122
4.2.2設定表首日期 122
4.2.3建立損益準則 124
4.2.4編制資產負債表 126
4.2.5子科目處理 127
4.3現金流量表的製作 129
4.3.1設計現金流量表 129
4.3.2製作現金收支圖表 138
第5章財務投資決策分析 141
5.1投資決策概述 141
5.1.1長期投資 141
5.1.2投資決策程式 141
5.2投資決策指標函式分析 142
5.2.1淨現值函式NPV() 142
5.2.2修正內部收益率函式
MIRR() 144
5.2.3現金指數的計算 146
5.3單一的獨立投資項目可行性評價 146
5.3.1對於單一的獨立投資項目 146
5.3.2動態投資回收期的計算
方法 148
5.4多個互斥方案的比較與優選 149
5.4.1投資額相同的多個互斥
方案的比較與優選 149
5.4.2投資額不同的多個互斥
方案的比較與優選 150
5.4.3壽命期不等的互斥項目
決策 151
5.5資金限額情況下的多個投資方案的
組合決策 152
5.5.1資金限制的項目投資決策
問題基本數學模型 152
5.5.2項目集中投資且剩餘資金
不再使用的情況 153
5.5.3項目間資金相互補充的
情況 156
5.5.4某些項目分年度投資的
情況 159
5.6最佳投資經濟規模的確定 161
5.7投資決策與籌資決策相互作用下的
決策分析 162
5.8折舊函式分析 165
5.8.1直線折舊法 165
5.8.2年數總和法 166
5.8.3雙倍餘額遞減法 166
5.8.4幾種折舊函式的對比模型 167
5.9固定資產更新決策模型 168
5.9.1固定資產決策 169
5.9.2設計固定資產更新決策
模型 169
5.10風險分析 174
5.10.1風險調整貼現率法 174
5.10.2創建投資風險分析模型 175
5.10.3改進模型 179
第6章財務報表分析 182
6.1財務報表分析的重要性 182
6.1.1財務報表分析的目的 182
6.1.2財務報表分析的方法 183
6.2使用外部資料庫檔案 183
6.2.1外部數據檔案 183
6.2.2資料庫術語 184
6.2.3利用MicrosoftQuery獲取
數據 184
6.3財務比率分析 186
6.3.1比率分析指標 186
6.3.2比率分析 188
6.4財務趨勢分析 193
6.4.1趨勢分析的方法 193
6.4.2Excel多視窗操作 194
6.4.3趨勢分析 196
6.5財務綜合分析 200
6.5.1綜合分析的方法 200
6.5.2設計綜合分析模型 201
6.6財務報表 202
6.6.1資產負債表分析 203
6.6.2利潤表分析 211
6.6.3現金流量表分析 217
第7章財務籌資分析 224
7.1現金流量的時間價值及函式 224
7.1.1現金時間價值 224
7.1.2現金流量的時間價值函式 226
7.2模擬運算表 227
7.2.1單變數模擬預算表 227
7.2.2雙變數模擬運算表 229
7.2.3消除模擬運算表的結果 230
7.3長期貸款籌資分析 230
7.3.1長期貸款的基本內容 230
7.3.2建立長期貸款模型 231
7.3.3建立雙變數長期貸款分析
模型 233
7.4股票籌資分析 234
7.4.1普通股籌資 234
7.4.2優先股籌資 238
7.5債券籌資分析 239
7.5.1債券的發行價格 239
7.5.2債券溢價和折價的攤銷 243
7.5.3債券的資本成本 246
7.5.4換債決策 248
7.5.5普通債券與可贖回債券的
發行決策 250
7.5.6可轉換債券籌資分析 252
7.6籌資相關函式 254
7.6.1INDEX函式 255
7.6.2邏輯判斷函式 256
7.7籌資決策方法 258
7.7.1比較資本成本法 258
7.7.2比較公司價值法 260
7.7.3每股利潤分析法 265
第8章流動資金管理 268
8.1流動資金管理概述 268
8.1.1流動資金的特點 268
8.1.2流動資金管理的功能 268
8.2應收賬款管理 269
8.2.1編制應收賬款的賬齡
分析表 269
8.2.2篩選賬款信用政策的決策 276
8.2.3應收賬款收賬政策決策 281
8.3應收賬款賒銷策略分析模型 283
8.3.1應收賬款的功能 283
8.3.2應收賬款賒銷策略 283
8.3.3增量分析 284
8.3.4設計賒銷策略分析模型 285
8.4規劃求解 286
8.4.1使用規劃求解工具 286
8.4.2規劃求解可分析的問題
類型 289
8.4.3分析規劃求解結果 292
8.5最佳現金持有量決策模型 294
8.5.1確定最佳現金持有量的理論
方法 294
8.5.2設計最佳現金持有量模型 295
8.5.3利用“規劃求解”求最佳
現金持有量 296
第9章銷售與利潤管理 298
9.1使用數據透視圖 298
9.1.1數據透視表概述 298
9.1.2建立數據透視表的條件
和數據源 299
9.1.3創建數據透視表 300
9.1.4數據透視表工具列 302
9.1.5刪除數據透視表 302
9.2建立銷售業績分析模型 303
9.2.1創建銷售業績數據透視表 303
9.2.2建立數據透視關係 305
9.2.3數據透視分析 306
9.2.4建立數據透視圖 310
9.3銷售預測分析 311
9.3.1銷售預測方法 311
9.3.2預測函式 312
9.3.3建立直線回歸分析模型 314
9.4本量利分析 316
9.4.1本量利分析 316
9.4.2設計利潤管理模型 316
9.5目標利潤分析 320
第10章人事管理 322
10.1員工每月出勤時數統計 322
10.1.1建立員工請假規範 322
10.1.2建立年休表 323
10.1.3建立請假表 325
10.1.4製作數據透視表 329
10.2一般員工業績計算 335
10.2.1複製員工基本數據 335
10.2.2引用各季缺勤記錄 337
10.2.3計算出勤點數 340
10.2.4員工季度業績計算 341
10.2.5年終業績計算 342
10.3人事薪資系統套用 350
10.3.1人事薪資計算表結構 351
10.3.2計算員工的底薪 351
10.3.3計算全勤獎金 353
10.3.4計算扣請假款 354
10.3.5計算薪資總額 356
10.3.6計算代扣所得稅 357
10.3.7計算代扣保險費 359
10.3.8計算應付薪資 359
