附認股權公司債券是股份公司發行的附有優先認購該公司股份權利的公司債券。這種債券的購買者,可按預先規定的條件,在發行公司發行新股時享有優先認購權。“預先規定的條件” 主要是指,股票的購買價格、認購比例和認購期間。
附認股權公司債券是股份公司發行的附有優先認購該公司股份權利的公司債券。這種債券的購買者,可按預先規定的條件,在發行公司發行新股時享有優先認購權。“預先規定的條件” 主要是指,股票的購買價格、認購比例和認購期間。
附認股權證公司債券(Bond with attached warrant 或equity warrant bonds)(簡稱WBs) 附認股權證公司債券又稱可分離債券,附認股權證公司債,附認股權債券,來自英文...
附認股權公司債券是股份公司發行的附有優先認購該公司股份權利的公司債券。這種債券的購買者,可按預先規定的條件,在發行公司發行新股時享有優先認購權。“預先規定的...
附新股認股權公司債是公司發行的一種附有認購該公司股票權利的債券。這種債券的購買者可以按預先規定的條件在公司新發股票時享有優先購買權。...
附認股權證公司債是指公司債券附有認股權,持有人依法享有在一定期間內按約定價格(執行價格)認購公司股票的權利,也就是債券加上認股權的產品組合。...
可分離債券,又稱附認股權證公司債,來自英文Bond with attached warrant 或equity warrant bonds(簡稱WBs),在日本和中國香港、台灣地區被譯為附認股權公司債。它是...
第十二條 上市公司、股票公開轉讓的非上市公眾公司發行的公司債券,可以附認股權、可轉換成相關股票等條款。上市公司、股票公開轉讓的非上市公眾公司股東可以發行附可...
這種債券在西方國家相當流行,種類很多,主要有可轉換公司債、附認股權公司債、有投票權公司債、收益公司債、無限期公司債、通知公司債、延期公司債、浮動利率公司債券...
78.附認股權的公司債應如何確定其價格? 104第三章債券投資的操作技巧 10779.個人投資者如何參與債券市場? 10780.如何用久期管理和凸性管理方法來進行債券投資? ...
私募債,是指以中小微型企業在中國境內以非公開方式發行和轉讓,預定在一定期限還...在符合規定的前提下,發行人可為私募債券設定附認股權或可轉股條款。...
分離式可轉換債券又稱分離式可轉債,全名“認股權和債券分離交易的可轉換公司債券”, 它是債券和股票的混合融資品種。分離交易可轉債由兩大部分組成,一是可轉換債券...
《企業會計準則第37號――金融工具列報》有關權益工具定義的,應當按照分離交易可轉換公司債券發行價格,減去不附認股權且其他條件相同的公司債券公允價值後的差額,...
除單純的股權投資外,出現了變相的股權投資方式(如以可轉換債券或附認股權公司債等方式投資),和以股權投資為主、債權投資為輔的組合型投資方式。這些方式是私募股權...
5.4 附認股權公司債券5.5 資產支技債券5.6 次級債第6章 中國上市公司再融資決策分析6.1 上市公司融資決策概述6.2 我國上市公司融資決策的影響因素分析...
一般沒有特殊情況,延長期滿時公司必須償還債券本金。若延期償還債券是可轉換的債券,則債券轉換為股票的權利也一併有效; 若續延債券是附認股權公司債券,則附認股權...
(四)發行後累計公司債券餘額不超過一期末淨資產額的百分之四十,預計所附認股權全部行權後募集的資金總量不超過擬發行公司債券金額。...
國泰君安證券股份有限公司是由原國泰證券有限公司和原君安證券有限責任公司通過新...企業制訂最優的再融資方案,包括增發、配股的股票定價以及附認股權的公司債券的...
中國信託金融控股公司,簡稱中信金 、 中信金控,是台灣大型金融控股公司之一,由...(交)換公司債及附認股權公司債等資本市場籌資、釋股或併購方案之規劃及承銷...
國泰君安證券股份有限公司是由原國泰證券有限公司和原君安證券有限責任公司通過新...其制訂最優的再融資方案,包括增發、配股的股票定價以及附認股權的公司債券的定價...
對於發行公司而言,附認股權公司債或可轉債的發行,具有降低公司債利息、節省發行成本及易於銷售等益處;就投資人來說,有獲得固定利息及享有發行公司股票未來上漲獲利的...
分離交易可轉債是一種附認股權證的公司債,可分離為純債和認股權證兩部分,賦予了上市公司一次發行兩次融資的機會。分離交易可轉債是債券和股票的混合融資品種,它與...
從概念上說,可分離交易可轉債屬於附認股權證公司債(Bond with Warrants,or Warrant Bond)的範圍。附認股權證公司債指公司債券附有認股權證,持有人依法享有在一定...
淨額平均不少於公司債券1年的利息;④本次發行後累計公司債券餘額不超過至今連續1期末淨資產額的40%,預計所附認股權全部行權後募集的資金總量不超過擬發行公司債權...
除單純的股權投資外,出現了變相的股權投資方式(如以可轉換債券或附認股權公司債等方式投資),和以股權投資為主、債權投資為輔的組合型投資方式。這些方式是近年來...
在銀行間債券市場以非公開定向發行方式發行的債務融資工具稱為非公開定向債務融資...企業因規模較小、風險較大,被風險厭惡型投資者拒之門外的困境,也為附認股權...