銀行出納是銀行辦理現金收付、保管、調運等工作的總稱。銀行出納工作的主要任務是： (1) 貫徹執行國家的金融法令和有關法規制度，進行櫃面監督；(2) 辦理現金收付、整點、保管和調運業務、做好現金回籠、供應工作；(3) 辦理人民幣的兌換和挑殘業務，調劑市場券別比例；(4) 辦理金銀的收購、配售、封裝、保管和調運業務；(5) 宣傳保護人民幣、負責反假、反破壞人民幣工作和票樣管理工作。
基本介紹
- 中文名：銀行出納
- 定義：銀行辦理現金收付、保管、調運等工作的總稱
- 類型：金融術語
銀行出納工作必須堅持的原則是： (1) 雙人臨櫃、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運；(2) 帳實分管、收付分開、交接清楚、責任分明；(3) 收入現金先收款後記帳，付出現金先記帳後付款，收購金銀先收實物後付款，配售金銀先收款後付實物，收必復點，付必覆核，手續嚴密，數字準確；(4) 嚴禁挪用庫存現金、金銀，嚴禁白條抵庫，堅持查庫制度，做到帳實相符；(5) 維護國家利益和銀行信譽，堅持服務與互督並重。銀行出納部門認真完成上述任務和堅持必須遵循的原則、制度，對於銀行做好現金出納工作，保證現金供應，提高現金收付抵用率，合理調節市場貨幣流通；做好金銀收售、調運，以及提高工效，減少差錯，確保庫款、實物的安全， 具有重要的作用。
