現金出納是指專指銀行的本、外幣現鈔、有價單證、貴重物品等的收付及保管工作。它的服務對象是與其有往來關係的客戶。
一方面通過為客戶辦理現金結算。使其經濟活動正常進行;
另一方面還擔負執行國家貨幣政策.落實貨幣發行和回籠計畫。調劑市場流通票幣的比例等重要工作。是銀行及金融機構的一項基礎業務。
基本介紹
- 中文名:現金出納
- 分類:中央銀行貨幣,商業銀行現金出納
- 對象:往來關係的客戶
- 作用:銀行業開展各項業務的基礎
現金出納是指專指銀行的本、外幣現鈔、有價單證、貴重物品等的收付及保管工作。它的服務對象是與其有往來關係的客戶。
一方面通過為客戶辦理現金結算。使其經濟活動正常進行;
另一方面還擔負執行國家貨幣政策.落實貨幣發行和回籠計畫。調劑市場流通票幣的比例等重要工作。是銀行及金融機構的一項基礎業務。
現金出納是指專指銀行的本、外幣現鈔、有價單證、貴重物品等的收付及保管工作。它的服務對象是與其有往來關係的客戶。一方面通過為客戶辦理現金結算。使其經濟活動...
出納是按照有關規定和制度,辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務,保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。在中國古代出納也指家庭等方面的...
出納員是指從事出納工作的人員,出納工作。顧名思義,出即支出,納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。出納人員必須具備良好的職業...
現金出納核算,又叫序時核算,是指出納人員設定的現金日記賬進行的。按照經過審核的現金收款憑證和付款憑證的先後順序逐日逐筆全部登記入賬,並逐日結出金額與庫存現金...
現金出納管理是指對銀行的本、外幣現鈔、有價單證、貴重物品等進行科學的管理及合理運用。...
現金出納中心是根據現金管理的規定,“對企業、事業、機關、團體、部隊、學校及其他單位實行現金管理。銀行根據各單位日常業務零星開支情況,核定一定的現金限額。各單位...
現金出納業務審計是指依據國家金融方針、貨幣政策和人民銀行、建設銀行總行制定的現金出納管理辦法規定,對建設銀行現金出納業務(包括現金管理、現金收付、庫房管理等)...
指為財務科室中出納工作者提供的能顯著提高工作效率減少工作差錯的管理軟體。...... 最好用的出納軟體必須可以對當日賬項自動排序生成序號。系統不僅可以根據現金類或...
現金出納憑證是指記錄現金收付業務活動,明確現金出納工作中經濟責任的書面證明,是登記現金賬簿的重要依據。現金出納憑證可分為原始憑證和記賬憑證兩種。現金出納的原始...
現金日記賬(Cash Journal)是由出納人員根據審核無誤的現金收付憑證,序時逐筆登記的賬簿。一般是指現金收付日記賬,如進一步細分,可以分為現金收入日記賬”和“現金...
銀行出納是銀行辦理現金收付、保管、調運等工作的總稱。銀行出納工作的主要任務是: (1) 貫徹執行國家的金融法令和有關法規制度,進行櫃面監督;(2) 辦理現金收付...
現金收入是“現金支出”的對稱,有狹義和廣義之分。狹義即指銀行回籠貨幣。在我國,中國人民銀行發行的人民幣是唯一合法的通貨,現金收入即回籠流通中的人民幣。廣義...
現金(cash),是指各主權國家法律確定的,在一定範圍內立即可以投入流通的交換媒介。它具有普遍的可接受性,可以有效地立即用來購買商品、貨物、勞務或償還債務。它是...
1.辦理現金支出,審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定,必須經過會計審核、財務經理簽批,方可辦理款項收支。單筆1000元以下的零星支出才使用現金方式支付...
現金審計是對企業現金收付和結存情況以及現金管理制度執行情況進行的審計。其主要內容: (1)庫存現金的實有數並確為企業所有。通常採用突擊的檢查方式,盤點庫存現金...
出納人員,從廣義上講,既包括會計部門的出納工作人員,也包括業務部門的各類收款員(收銀員)。...
釋義:記載一切現金收入和支出的原始登錄的賬本;現金日記賬,流水賬1 ...... 現金出納賬 拼音 xiàn jīn zhàng 釋義:記載一切現金收入和支出的原始登錄的賬本;現...
出納主要負責庫存現金和銀行存款的管理。出納管理的主要工作包括庫存現金日記賬、銀行存款日記賬和資金日報表的管理,支票管理,進行銀行對賬並輸出銀行存款餘額調節表。....
日記帳可以用來連續記錄全部經濟業務的完成情況,也可以用來連續記錄某一類經濟業務的完成情況。為了逐日反映現金和銀行存款的收付情況,各單位一般應設定出納日記帳,通過...
由銀行簽發的自己為付款人的支票。對於發票銀行來說,出納支票又可稱為“本行支票”。該種支票首先由美國各大銀行所採用。這些銀行為方便支付雇員的薪金,免去支付...
“出納短款”的對稱。實際結存現金多於帳聞結存現金。在銀行,出納長款包括:出納部門在對外收付現金工作,業務終了結帳,發生結存的現金多於應收付的現金;盤點庫存...
庫存現金是指存放於企業財會部門、由出納人員經管的貨幣。庫存現金是企業流動性最強的資產,企業應當嚴格遵守國家有關現金管理制度,正確進行現金收支的核算,監督現金使用...
出納憑證即原始憑證,原始憑證記載著大量的經濟信息,又是證明經濟業務發生的初始檔案,與記賬憑證相比較,具有較強的法律效力,所以它是一種很重要的憑證。原始憑證,又...