嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收支和銀行結算業務，庫存現金不得超過銀行核定的限額，嚴格控制簽發空白支票。
基本介紹
- 中文名：出納崗位責任制度
- 嚴格按照：有關現金管理和銀行結算制度規定
- 辦理：現金收支和銀行結算業務
- 嚴格控制：簽發空白支票
制度內容
一、掌握財經政策，熟悉財務制度。在財務部經理的直接領導下，搞好現金的收、付及銀行存款的管理工作。
二、
三、嚴格現金收付手續，收入現金必須及時出具合法的收據，並當天解交銀行，不得坐交。辦理現金收支和銀行結算業務，要認真審核原始憑證，按開支標準報銷，收付款要當麵點清。
四、編制收付款手續編制會計憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳，每日結出餘額，賬目要清晰，做到賬實相符。要定期與銀行核對存款餘額，月終根據銀行提供的對帳單編制銀行存款餘額調節表。及時向領導報告資金收入、使用、結存情況。
五、現金日記帳，銀行日記帳每周結報一次，並填報結報單連同原始憑證報會計。
六、妥善保管庫存現金、空白支票和各種有價證券。保管一枚印簽章和空白支票，認真辦理領用和註銷手續。領用支票必須填制支票申請表並經分管領導審批。
七、負責工資、薪金的發放。
八、做好資金信息和其他會計信息的保密工作。
九、按時完成領導交辦的臨時任務。
