基本介紹
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變額萬能人壽保險
變額萬能人壽保險（Universal Variable Life Insurance）
目錄
1 什麼是變額萬能人壽保險
2 變額萬能人壽保險概述
3 常見投連險比較
4 美國某公司變額萬能人壽保險產品實例分析
5 參考文獻
6 相關條目
變額萬能人壽保險概述
變額萬能壽險遵循萬能壽險的保費繳納方式，保單持有人可以在規定限度內自行決定每期保費支付金額，或在具備可保性及符合保單最低保額的條件下，任意選擇降低或調高保額；但其資產由分立賬戶保存，其現金價值的變化與變額壽險相同，且沒有最低投資收益率和本金的保證。換而言之，最壞的預計現金價值可能會降至為零。因此，在美國此產品被認為是一種投資證券產品，必須在SEC註冊，由有證券經紀商許可證和保險從業資格的代理人銷售。
變額萬能壽險的投資與變額壽險一樣，是多種投資基金的集合。保單所有人可以在一定時期內將其現金價值從一個賬戶轉移到另一個賬戶。但其死亡給付採取與萬能壽險相同的方式，可由投保人選擇。如為B計畫，死亡給付隨投資資產價值的大小不同而不同；如為A計畫，則為均衡死亡給付額，投資收益的大小隻反映保單的現金價值。
在變額萬能壽險中，保單所有人承擔了其投資賬戶上資產的全部投資風險。如果投資賬戶的投資增值則極大歡喜，不會發生收益的減少，而且保單也有效；但一旦保單的現金價值減少為零，若投保人沒有足夠的保費繳納，保單將會失效。
常見投連險比較
1、變額人壽保險繳費固定，可期繳和躉繳；
2、變額萬能人壽保險比前者繳費靈活，兩者投資運作管理相近；
美國某公司變額萬能人壽保險產品實例分析
保費。
客戶可按月、半年或按年繳費,也可以在第一次繳費後改為在任意時間繳費,但每次繳費都不得低於100美元。
保單面值。
保單發出一年後,客戶可要求提高或降低保單面值,但前5個保單年度內保單面值不得低於10萬美元,以後也不得低於5萬美元。
保單給付。
獨立賬戶結構。
獨立賬戶下設一個基金,包括18個由公司的附屬投資公司管理的投資組合和5個由外部投資公司管理的投資組合。客戶最多可在其中17個投資組合中分配資產。獨立賬戶依照紐約州的有關法律設立,該基金則依照《1940年投資公司法》註冊為投資公司。
保單貸款。
公司規定保單貸款最低為250美元,保單貸款合計最高不得超過解約現金價值的75%。公司將按照普通賬戶和獨立賬戶現金價值占全部保單現金價值的比例,從各賬戶中提取現金價值轉入“貸款賬戶”。貸款賬戶將按貸款利率減去不超過2%的費用率計息,計息利率最低為3%。公司每年至少一次按分配保費的辦法,將貸款賬戶收益分配到普通賬戶和獨立賬戶中。如每個保單年度末31天后,客戶仍未支付利息的,公司將按照發放保單貸款的方式從各賬戶中提取等於利息數的金額。
公司收取的保單費用
(1)聯邦和州政府的營業稅。聯邦營業稅收取的費用為每筆保費的1.2%,州政府營業稅收取的費用,最高為每筆保費的2.25%。
(3)行政費用。最高為每筆保費的1.05%,超過“目標保費”的部分只收0.05%。
(4)保險費費用。每月收取的金額為月初的保險金額減現金價值,乘以保險費費用率。保險費費用率由被保險人年齡、性別、保費標準等因素確定,最高不超過根據“1980 CSOTABLE”計算的保費費率。保險費費用按照保單現金價值在各賬戶中的比例,從普通賬戶和獨立賬戶中分別扣繳。
(5)死亡風險和費用風險費。這是公司為防止死亡率和費用率超過預定水平而收取的費用。每月按照獨立賬戶現金價值的一定比例收取,每年最高不得超過0.9%。
(6)承保費用。當客戶要求提高保單面值時,每提高1000美元收取3美元費用,為一次性收費。
(8)投資管理費和其他直接費用。均按獨立賬戶管理的年平均資產或年末資產淨值的一定比例扣繳。1998年前者收取標準為0.2%-0.75%,後者為0.04%-1%。
基金評估日。
公司已能做到資產的每日評估,基金評估日為紐約股票交易所的每個交易日,以及公司認為投資組合的資產價值已有較大變化,應予評估的某日。
