綏陽縣2006年全縣預算執行情況及2007年全縣和縣本級預算報告

（2006年11月28日在縣十五屆人民代表大會第一次會議上）

綏陽縣財政局局長 葉汝魁

各位代表：

我受縣人民政府委託，向大會報告綏陽縣2006年全縣預算執行情況及2007年全縣和縣本級預算草案，請予審議。並請各位政協委員提出寶貴意見。

基本介紹

• 中文名：綏陽縣2006年全縣預算執行情況及2007年全縣和縣本級預算報告
• 外文名：Suiyang County, the county in 2006 budget implementation and budget report in 2007 the county and county level
• 相關單位：綏陽縣
• 財政局局長：    葉汝魁

2006年財政預算執行情況

2006年財政工作在縣委領導下，在縣人大、縣政協的監督和支持下，全縣各級各部門團結協作，準確把握經濟工作大局，緊緊圍繞增收節支、轉變職能、促進發展的財政工作主線，認真組織實施縣十四屆人民代表大會第四次會議審議批准的財政預算方案，較好地完成了財政各項工作任務，為全縣經濟發展和社會事業進步做出了積極貢獻。

2006年全縣財政總收入預計完成11500萬元，為年度預算11500 萬元（調整預算數，下同）的100%，比上年實績增長10.52%，增收1095萬元。各徵收部門的情況是：國稅系統預計完成4700萬元，為年預算的100%，同比增長16.16%，增收654萬元；地稅系統預計完成5100萬元，為年預算的100%，同比增長65.96%，增收2027萬元（剔除菸葉稅實際增長23.66%，增收727萬元）；財政系統預計完成1700萬元，為年預算的100%，同比下降8.70%，減收286萬元。全縣地方一般預算收入預計完成7000萬元，為年度預算的100%，比上年實績增長7.68%，增收499萬元。各徵收系統情況是：國稅系統預計完成525萬元，為年預算的100%，同比增長23.24%，增收99萬元；地稅系統預計完成4800萬元，為年預算的100%，同比增長70.15%，增收1979萬元（剔除菸葉稅實際增長24.07%，增收679萬元）；財政系統預計完成1675萬元，為預算的100%，同比下降8.57%，減收279萬元。

全縣財政一般預算支出預計完成31082萬元，為年度預算（調整預算27614萬元，上級財政專項轉移支付3468萬元）的100%，比上年下降1.39%，減少437萬元。按照現行財政體制算帳，全縣可用財力預計為31138萬元，收支相抵，財政淨結餘56萬元。

縣本級地方一般預算收入預計完成3447萬元，為年度預算的100%，比上年增長24.66%，增收682萬元；鄉鎮級地方一般預算收入預計完成3553萬元，比上年下降4.89%，短收183萬元。

全縣地方一般預算收入具體項目預計完成情況是：

1、工商稅預計完成3925萬元，為預算的100%，同比（比上年實績，下同）增長20.91%，增收679萬元。其中增值稅預計完成525萬元，為預算的100%，比上年增長23.24%，超收99萬元；

2、菸葉稅預計完成1300萬元，為預算的100%，同比下降21.21%，減收350萬元；

3、耕地占用稅預計完成25萬元，為預算的100%，同比增長13.63%，增收3萬元；

4、契稅預計完成55萬元，為預算的100%，同比增長1.85%，增收1萬元；

5、國資淨收益預計完成600萬元，為預算的100%，同比增長106.89%，增收310萬元；

6、專項收入預計完成160萬元，為預算的100%，同比下降14.43%，減收27萬元；

7、其他收入預計完成200萬元，為預算的100%，同比增長58.73%，增收74萬元；

8、罰沒收入預計完成380萬元，為預算的100%，同比下降20.16%，減收96萬元；

9、行政性收費預計完成355萬元，為預算的100%，同比下降38.68%，減收224萬元；

全縣地方一般預算支出具體項目預計完成情況是：

1、企業挖潛改支出預計完成64萬元，為預算的100%，比上年增長42.22%，增加19萬元；

2、科技三項費預計完成148萬元，為預算的100%，比上年增長11.28%，增加15萬元；

3、農業支出預計完成2478萬元，為預算的100%，比上年增長2.23%，增加54萬元；

4、林業支出預計完成464萬元，為預算的100%，比上年下降32.85%，減少227萬元；

5、水利和氣象支出預計完成796萬元，為預算的100%，比上年增長56.39%，增加287萬元；

6、工交事業費預計完成158萬元，為預算的100%，比上年下降29.15%，減少65萬元；

7、城市維護費預計完成965萬元，為預算的100%，比上年增長18.40%，增加150萬元；

8、文廣事業費預計完成1168萬元，為預算的100%，比上年下降21.98%，減少329萬元；

9、教育事業費預計完成10411萬元，為預算的100%，比上年增長13.08%，增加1204萬元；

10、科學事業費預計完成44萬元，為預算的的100%，比上年下降2.22%，減少1萬元；

11、衛生事業費預計完成1388萬元，為預算的100%，比上年增長8.78%，增加112萬元；

12、其他部門事業費預計完成748萬元，為預算的100%，比上年下降7.43%，減少60萬元；

13、撫恤社救支出預計完成777萬元，為預算的100%，比上年下降9.65%，減少83萬元；

14、行政管理費預計完成5049萬元，為預算的100%，比上年下降4.68%，減少248萬元；

15、政策性補貼預計完成57萬元，為預算的100%，比上年增長185%，增加37萬元；

16、公檢法支出預計完成1335萬元，為預算的100%，比上年下降21.15%，減少358萬元；

17、支援不發達地區支出預計完成915萬元，為預算的100%，比上年下降25.85%，減少319萬元；

18、其他支出預計完成3647萬元，為預算的100%，比上年下降8.80%，減少352萬元；

19、專項支出預計完成140萬元，為預算的100%，比上年下降45.31%，減少116萬元；

20、社保支出預計完成330萬元，為預算的100%，比上年下降32.24%，減少157萬元；

由於2006年財政年度尚未終結，因此對報告的數據需要作以下特別說明。一是收支完成數均為預計數；二是上級財政專項轉移支付3468萬元為10月31日累計數；三是部分支出項目比上年下降。按照慣例，上級財政專項轉移支付相對集中在11月和12月份下達，致使部分支出項目與上年比較出現大幅度下降；四是由於尚未辦理財政決算，全縣財政結餘和縣、鄉兩級財政收支分級執行情況以及分級結餘情況不能準確計算。這些問題，都將在向縣人大常委會報批2006年財政決算時進行相應調整和加以說明。

2006年財政工作取得的成績集中表現在:一是財政收入繼續保持穩定增長。財政總收入比上年實績增長10.52%，地方財政收入比上年實績增長7.68%；增值稅在完成政策性退稅350萬元後，實現了“淨上劃基數”穩定增長。實現了省委、省政府關於“大災之年財政不減收”的目標；二是財政保障能力有所增強。在保工資、保運轉、保穩定的基礎上，基本保證了重化工基地、通鄉油路等重點項目的前期投入和配套需要，教育、衛生、計畫生育事業投入穩定增長；三是惠民政策落實到位。全面免徵農業稅和停止徵收農業特產稅，糧食直補、雜稻直補、綜合直補全部落實到位；四是繼續保持財政收支平衡；五是財政改革穩步推進。國庫集中收付制度運行進一步規範；“鄉財縣管鄉用”改革運行情況良好；六是逐步轉變鄉鎮財政職能，積極探索農村公共財政在社會主義新農村建設中的保障作用的實現途徑，大力推進和諧社會建設。

為了完成2006年財政工作任務，我們主要做了以下幾方面的工作：

緊緊圍繞收支平衡，突出抓好增收節支

一是堅持依法治稅。認真貫徹落實“加強征管、堵塞漏洞、懲治腐敗、清繳欠稅”的工作方針，切實維護國家稅收法規的嚴肅性和統一性；二是加強重點稅源監管。加強對畜牧、煤炭和所得稅、營業稅、菸葉稅等重點行業和重點稅源的監管，努力增加稅收收入，不斷提高收入質量；三是加強征管隊伍建設，提高服務質量，大力推行文明辦稅；四是強化任務考核，以財政收入為核心，完善收入激勵機制，促進財政收入穩定增長；五是嚴格執行支出預算。嚴格執行人民代表大會及其常委會批准的支出預算，堅持按預算撥款，嚴把支出關；六是加強資金監管。規範縣級財政國庫集中收付制度，嚴格控制授權支付範圍，提高直接支付比例，強化財政監管職能，提高資金使用效益。

積極探索，大膽實踐，紮實推進農村綜合改革

我縣是全省10個農村綜合改革試點縣之一。在縣委的堅強領導下，正確把握我們面臨的“民眾加快發展的迫切願望增強，農業大縣為民辦事的能力較弱”、“民眾加快發展的意識不斷提高，幹部創新發展的能力相對較低”、“基層政權肩負的責任不斷增大，落實責任的權力日益縮小”和“各項改革措施不斷推進，各種矛盾逐漸浮出”形勢和矛盾，開展了鄉鎮機構、農村義務教育、縣鄉財政體制為主要內容的農村綜合改革試點。

一是積極穩妥推進鄉（鎮）機構改革，切實轉變政府職能。科學界定鄉鎮政府的職能，鄉鎮政府不再直接從事招商引資、生產經營、催種催收等具體事務，逐步向示範引導、社會管理、提供服務轉移。加強人員編制管理，以2001年鄉（鎮）機構改革核定的行政編制和2004年底核定的事業編制為基數，五年內只減不增；完善考評機制，落實行政責任。在年度工作任務考核中，“以縣管理為主”的部門主要考核縣級主管部門，“以鄉（鎮）管理為主”的部門主要考核鄉（鎮）政府，不準通過“責任狀”轉嫁職責。妥善解決鄉（鎮）政府“巴掌大的權力”與“天大的責任”之間的矛盾，鄉（鎮）政府只做“份內事”，不管“份外事”；建立保障機制。統一在任農民村幹部報酬標準，實行在任農民村幹部養老保險制度和離任農民村幹部生活困難定期補助制度，妥善解決農民村幹部的報酬和後顧之憂，充分調動農民村幹部的工作積極性；建立運轉協調機制。“以縣管理為主”和“以鄉（鎮）管理為主”的單位人事變動，必須徵得對方同意，否則組織、人事部門不予研究。同時，“以縣管理為主”單位的經費納入縣級財政預算，其支出通過“鄉財縣管鄉用”計算機網路直接支付，其財務委託鄉（鎮）政府管理。建立縣、鄉（鎮）管理協調機制，解決“上劃部門”在行政管理中存在的主管部門“管得了”而“看不見”、鄉（鎮）政府“看得見”而“管不了”的問題。

二是改革農村義務教育管理體制，推動教育事業健康發展。實行“以縣管理為主”的農村義務教育管理體制，改革中國小人事管理制度，調整農村中國小布局，落實義務教育經費保障機制，促進農村義務教育健康發展。

三是實施“鄉財縣管鄉用”改革，緩解縣鄉（鎮）財政困難。實行“預算共編”，全面推行財政綜合預算和細化部門預算，提高預算編制質量，增強財政預算的科學性和透明度；實行“賬戶統設”，規範銀行帳戶管理，確保財政資金安全；實行“集中收付”和“政府採購”，改革資金繳撥和支付方式，延伸縣財政監管領域，實現監督關口前移；實行計算機網路管理，財務核算統一規範，財政資金運行快捷、安全。通過改革，有效解決了鄉鎮財政管理中存在的預算編制不科學、開支無預算、擅自舉債等突出問題，牢固樹立“償債也是政績”的觀念，牢固樹立依法理財、科學理財、民主理財的觀念；取消“七站八所”財務經辦權、全面推行收支脫鉤、集中票據管理權，消除了涉農“三亂”的客觀條件和主觀積極性，從體制和機制上遏制涉農“三亂”，確保農民負擔不反彈，鞏固農村稅費改革成果；清理登記鄉村債務，鄉村兩級負債家底清楚，為縣政府償債準備和舉債決策提供了可靠信息；縣政府出台了《關於加強鄉鎮政府債務管理的意見》，對舉債程式、債務資金管理、償債準備作出明確規定，徹底解決了鄉鎮政府負債隨意性問題。

轉變鄉鎮財政職能

面對全面免徵農業稅、停止徵收農業特產稅的新形勢，全縣財政部門準確把握，積極應對，切實轉變財政職能。

一是明確工作任務。鄉鎮財政不再是“一級政府一級財政”時期意義上的功能完善型財政實體，其職能由“收支並重”向“輕收重支”轉變，具體任務是集中精力加強財政支出管理，著力於人員工資、運轉經費和各種專項資金監管，確保專款專用，千方百計提高財政效益。

二是改革補貼發放辦法。對農民的糧食直補、雜稻直補、綜合補貼全面實行“一折通”發放。減少資金中轉環節，降低農民領取補貼的成本，把黨和政府對農民的關愛送進千家萬戶。

三是積極支持社會主義新農村建設。縣財政預算安排214萬元專項投入，用於“四在農家”建設。充分發揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，吸引社會投資和農民民眾投工投勞，大力改善生活環境。足額安排沼氣池配套資金，完成了2450口沼氣池建設任務，加強農村生態保護；足額安排農村特困民眾茅草房改造配套資金，完成茅草房改造130 間，幫助解決民眾居住困難；增加民政救災救濟46萬元，擴大扶貧濟困範圍，切實解決困難民眾生產生活困難。

加強國有資產管理，深化國有企業改革

緊緊圍繞“兩個百分之百”的目標，多渠道籌措資金，完成了全部國有企業改革改制，妥善安置職工750人。完成了國有糧食購銷企業的破產解體工作，充分用足用活國家政策，消化歷史債務，促進企業發展。

加強機關事業單位“非轉經”資產清理，全縣清理登記面積13.7萬平方米，為國有資產營運公司增強融資能力創造了前置條件。規範國有資產處置程式，依法處置國有資產6宗，實現國有資產收益600萬元。

成績和經驗值得總結，但預算執行中的主要問題和困難也不容忽視。一是財政收入增長乏力，缺乏工業項目支撐。農業對財政的貢獻率低，三產發展滯後，地方收入增長後勁明顯不足；二是財政依存度高，自我發展能力弱。2006年可用財力中，轉移支付為19130萬元，占71.70%，由於受用途規定的限制，縣財政缺乏支持經濟發展的自主能力；三是財政公共職能與社會主義新農村建設的要求存在較大差距，“擴大公共財政覆蓋農村的範圍”難以落到實處。這些問題需要我們通過經濟發展逐步加以解決。

2007年縣本級財政預算草案

2007年財政工作的指導思想是：以黨的十六大和十六屆五中、六中全會精神為指導，以科學發展觀統領財政工作全局。堅持發展為第一要務，積極支持生態工業、旅遊開發項目建設，擴大縣域經濟總量，培植支柱財源；堅持依法治稅，強化稅收征管，促進財政收入穩定增長；堅持以人為本，調整支出結構，加強農村社會保障體系和農村義務教育、農村公共衛生基礎設施建設；深化財政改革，轉變財政職能，充分發揮在社會主義新農村建設中的保障作用。

根據上述指導思想和國民經濟發展計畫，2007年財政預算安排的基本原則是：收入預算安排堅持最佳化結構，提高質量，對接國家財政政策，服從於“十一五”規劃和積極可靠的原則；支出預算安排堅持有序原則，足額安排幹部職工工資和機構運轉經費；優先安排農村社會保障、農業、教育、衛生、計畫生育等投入；堅持“一是吃飯、二要建設”的方針，適當集中財力支持重點項目建設，促進縣域經濟可持續發展。

據此，全縣財政總收入預算安排12050萬元，比上年（預計完成數，下同）增長4.78%，增加550萬元。各徵收單位的任務是：國稅系統4500萬元，同比下降4.26%，減少200萬元（其原因是菸草企業所得稅從2007年起由市菸草公司集中匯繳）；地稅系統6100萬元，同比增長19.61%，增加1000萬元；財政系統1450萬元，同比下降14.71%，減少250萬元。全縣地方財政收入預算安排7850萬元，同比增長12.14%，增加850萬元。各徵收單位的任務是：國稅系統增值稅600萬元，同比增長14.29%，增加75萬元；地稅系統5800萬元，同比增長20.83%，增加1000萬元。其中煤炭稅550萬元、畜牧稅200萬元分別由地稅局委託鄉企局和畜牧局組織徵收；財政系統1450萬元，同比下降13.43%，減少225萬元。

全縣支出預算安排26638萬元，同比（比上年年初預算數，下同）增加489萬元，增長1.87%；其中:人員經費17776萬元，同比增加1371萬元，增長8.36%；公務費1961萬元，同比增加489萬元，增長33.23%；專項經費6901萬元，同比減少1371萬元，下降16.57 %。

按照現行財政體制算帳，全縣可用財力為26680萬元，其中:地方財政收入7850萬元，稅收返還1100萬元，以獎代補4497萬元，增加工資補助5239萬元，“三費一補”補助2165萬元，“海爾”財力劃轉73萬元，稅改轉移支付3609萬元，國防廠礦子校劃轉332萬元，所得稅返還202萬元，退耕還林補助54萬元，投調稅停徵補助96萬元，天然林禁伐補助18萬元，“三獎一補”補助1745萬元，減專項上解300萬元。收支相抵，財政收支保持平衡。

2007年縣本級地方收入預算安排3954萬元，比上年（預計完成數，下同）增長14.7%，增加507萬元。縣本級地方財政收入加上稅收返還1100萬元，以獎代補4497萬元，增加工資補助5239萬元，“三費一補”補助2165萬元，“海爾”財力劃轉73萬元，稅改轉移支付3609萬元，國防廠礦子校劃轉332萬元，所得稅返還202萬元，退耕還林補助54萬元，投調稅停徵補助96，天然林禁伐補助18萬元， “三獎一補”補助1745萬元，下級上解收入1702萬元，減補助鄉鎮政策性補助1149萬元、鄉鎮其他補助611萬元、專項上解300萬元。當年縣本級可用財力為22726萬元。縣本級財政支出預算安排22684萬元，比上年增長1.69%，增加378萬元。收支相抵，保持平衡。

2007年縣本級地方財政收入預算具體項目安排情況是：

1、增值稅600萬元，比上年增長14.29%，增加 75萬元；

2、地方工商稅2193萬元，比上年增長32.74%，增加541萬元；

3、耕地占用稅11萬元，比上年增加11萬元；

4、契稅46萬元，比上年增加46萬元；

5、國資收益300萬元, 比上年下降50%，減少300萬元；

6、專項收入160萬元，與上年持平；

7、其他收入188萬元，比上年增長70.91%，增加78萬元；

8、罰沒收入319萬元，比上年下降16.05%，減少61萬元；

8、行政性收費137萬元，比上年增長14.17%，增加17萬元；

2007年縣本級財政支出預算具體項目安排情況是：

1、科技三項費151萬元，比上年（年初預算數，下同)增長2%，增加3萬元；

2、農業支出1173萬元，比上年下降4.01%，減少49萬元；

3、林業支出350萬元，比上年下降0.57%，減少2萬元；

4、水利和氣象支出498萬元，比上年增長173.63%，增加316萬元；

5、工交事業費155萬元，比上年增長4.73%，增加7萬元；

6、城市維護費180萬元，比上年下降80.49%，減少425萬元；

7、文廣事業費448萬元，比上年下降15.15%，減少80萬元；

8、教育事業費9513萬元，比上年增長4.37%，增加898萬元；

9、科學事業費42萬元，與上年持平；

10、醫療衛生支出1652萬元，比上年增長31.22%，增加393萬元；

11、其他部門事業費349萬元，比上年下降49.57%，減少343萬元；

12、撫恤社救支出370萬元，與上年持平；

13、行政管理費2370萬元，比上年增長3.81%，增加87萬元；

14、公檢法支出1330萬元，比上年增長4.40%，增加56萬元；

15、支援不發達地區支出530萬元，比上年下降5.19%，減少29萬元；

16、其他支出3229萬元，比上年增長4.40%，增加56萬元；

17、專項支出134萬元，與上年持平；

18、社會保障支出30萬元，比上年下降70%，減少70萬元；

19、預備費180萬元。

由於2006年財政年度尚未終結，給2007年收支預算編制帶來一些矛盾和問題，需要作如下特別說明。一是關於收入預算。“十一五”規劃確定的目標是增長12%以上，現在的方案是：總收入和地方收入分別以11500萬元和7000萬元為基數計算安排，如果2006年最終執行結果發生變化，需要作相應調整；二是關於2007年可用財力問題。本級預算執行的最終結果尚不能確定，省財政轉移支付政策特別是年終一次性困難補助、民族地區轉移支付、2007年以獎代補政策尚不明朗，2007年可用財力只能根據目前已經明確的政策進行安排。2006年決算後，會發生較大變化；三是關於支出預算。人員經費、運轉經費已經按照現行政策和包乾標準預算到各單位，但是由於本次會議召開時間較往年提前，部門預算審查匯總尚未完成，現在的報告數為“一上預算”匯總數，最終的“二上預算”匯總數會發生一定變化；專項經費是以2006年年初預算為基礎，剔除一次性投入後安排的，對於其中不確定項目予以保留。因此，需要進一步細化；四是關於鄉鎮級預算。鄉鎮級預算方案同樣面臨上述問題，最終的匯總情況也會發生一定變化；五是關於總預備費。按照收支平衡的原則，目前縣本級只安排了180萬元。上述矛盾和問題是今年提前召開人民代表大會帶來的，是無法避免的，希望各位代表理解和支持。同時，為了保證預算方案的科學性、可行性和可靠性，確保收支平衡，在2006年財政決算結束後，我們需要對上述方案進行相應調整，對專項經費的具體項目進行細化。請求本次會議委託人大常委會第二次會議對縣政府提交的細化方案進行審議。

2007年地方財政收入預算安排比上年實績增長12%，符合縣域經濟發展的客觀實際。完成今年收入任務的有利條件表現為：一是我們擁有良好的巨觀經濟發展環境。國家繼續實施西部大開發政策，交通、教育、衛生、農村社會保障等投入力度將進一步加大；隨著東部經濟發達地區投資領域相對飽和，其投資正在發生戰略性轉移，包括我縣在內的廣大西部地區的能源、旅遊成為投資熱點，我們具有良好的投資機遇；二是我們擁有良好的微觀經濟發展機遇。“重化工基地項目”紮實推進；煤炭礦井即將開工建設；清溪河電站和S207綏陽段二級公路改造工程已經動工；旅遊資源整體開發按照協定約定有序推進。財政增長點凸現，稅源基礎可靠，通過加強征管可以完成收入任務。支出預算安排，工資和運轉有保障，住房公積金、公務員大病醫療補助足額安排，運轉經費穩中有增；通過細化方案後，各種專項投入也會有一定增加。支出預算安排充分考慮了穩定、改革、發展的需要，科學合理。但在預算執行過程中估計也會遇到不少困難和問題。一是重大項目的不確定因素很多，需要認真研究、積極應對國家巨觀調控政策，堅定信心，紮實推進；二是中西部地區之間、西部地區內部之間、城鄉之間的收入差距在繼續擴大，社會矛盾突出；三是農村社會保障體系建設、農村公共衛生體系建設、農村義務教育投入、重點項目建設特別是S207綏陽段改造配套資金需要量大，財政收支矛盾仍比較突出。為此，我們必須冷靜分析，正確估價我們面臨的財政經濟形勢，堅定信心，沉著應對，紮實工作，確保完成預算任務。

為全面完成財政收支預算而努力奮鬥

2007年財政工作緊緊圍繞縣第十一次黨代會精神，把握經濟工作大局，切實轉變財政職能，加快農村公共財政體系建設，擴大公共財政覆蓋農村的範圍，突出抓好增收節支，穩步推進財政改革，大力促進財政發展，充分發揮縣鄉財政在社會主義新農村建設中的保障作用。

緊緊圍繞經濟工作主線，切實加強財源建設

“無農不穩、無工不富、無商不活”。發展工業經濟是擴大縣域經濟總量、解決財政困難問題的唯一途徑。認真研究和積極應對國家巨觀經濟調控政策和產業政策，千方百計支持循環經濟型生態工業基地建設。實施採礦權和探礦權的招、拍、掛，加快煤炭礦井建設。二是大力支持旅遊產業發展。加強與貴州千山公司合作，做好土地規劃修編、建設性祥規報批工作，北部旅遊資源整體開發取得實質性進展。三是通過預算安排、融資等形式籌集資金，解決S207綏陽段改造征地拆遷投入，確保項目建設順利推進；加強後勤服務，支持清溪河電站建設；四是進一步完善烤菸風險機制和後勤保障機制，切實抓好烤菸生產；認真落實縣委關於建設畜牧強縣的各項措施，積極探索多元投入機制，支持畜牧產業發展；五是繼續實施農業綜合開發，加強農業基礎設施建設，增強農業綜合生產能力；六是要充分發揮財政調控職能，加強軟環境治理。規範非稅收入減免程式，全面推行收支脫鉤，消除亂收費、亂罰款、亂攤派的客觀條件和主觀積極性，為縣域經濟發展創造良好環境。通過不懈努力，逐步形成以工業為支柱、以旅遊為後續、以農業為基礎的多元化財源體系。

切實加強稅收征管，確保完成收入任務

收入是支出的前提和基礎，財政工作必須以組織收入為核心。嚴格執行稅收法規，堅持依法治稅，嚴厲打擊各種偷、逃、抗稅行為，下大力氣治理各種人情稅、擅自減免稅和變相減免稅行為。加強對重點稅源的監管，開展煤炭、房地產開發、不動產交易等領域的稅收專項整治，防止稅收流失。妥善處理速度與效益的關係，注重收入質量。加強對征管單位的任務考核，嚴格兌現獎懲，充分調動和保護征管人員的工作積極性，抓好均衡入庫。

堅持依法理財為重點，確保收支平衡

嚴格執行《預算法》，堅持支出按預算、開支按標準、追加按程式，切實加強支出預算管理；嚴格執行《監督法》，收支平衡、超收財力使用、科目調劑、向下轉移支付等情況，及時向縣人大常委會報告，主動接受監督。堅持量入為出、量力而行、盡力而為、留有餘地的財政支出方針，確保收支平衡。堅持保工資、保運轉、保穩定的財政支出順序，合理調度資金，確保支出預算實現。最佳化支持結構，大力支持農村社會保障體系和農村義務教育、農村公共衛生基礎設施建設。推行績效評價，提高財政效益。

加強保障，逐步擴大公共財政覆蓋農村的範圍

一是繼續完善縣級國庫集中收付制度。完成財政、銀行、稅務、預算單位的計算機網路建設，財政資金收付實現網上運行。

二是調整縣鄉財政預算管理體制。堅持讓利於鄉鎮和促進縣鄉財政協調發展的原則，科學制定新一輪縣鄉財政預算管理體制。適當增加向下轉移支付力度，增強基層財政公共保障能力。

三是鞏固“鄉財縣管鄉用”改革成果。以深化預算編制為切入點、以資金直接支付為手段、以適當增加向下轉移支付為保障，實現鄉鎮財政管理規範、保障有力、運行高效，確保鄉鎮幹部工資足額及時發放、機構運轉和社會穩定的經費需要，維護基層政權穩定；進一步完善“村財鄉管村用”辦法，確保村級轉移支付全部到村。落實好離任農民村幹部生活困難補助機制和在任農民村幹部養老保險機制，為基層民主法制建設提供保障。

四是認真落實黨和國家的各項惠民政策。認真總結糧食直補、雜稻直補、綜合補貼實行“一折通”發放的經驗，將退耕還林補助、農村低保、定期定量補助納入“一折通”發放，減少資金中轉環節，確保各項補貼及時、足額兌現到補貼對象手中，把黨和政府對廣大農民民眾的關愛送進千家萬戶。

五是加強農村社會保障體系建設。逐步擴大農村低保覆蓋面，切實解決困難民眾生活困難；實行特困家庭醫療救助制度，幫助解決特困民眾就醫困難。落實“五保戶”補助政策，加強救災救濟。

六是加快農村教育、衛生事業發展。嚴格執行“兩免一補”政策，足額配套“生均公用經費”，切實減輕學生家長經濟負擔；積極支持鄉鎮衛生院改造，加強衛生基礎設施建設，逐步解決農民民眾看病難問題。

七是大力支持“四在農家”創建活動。“四在農家”創建活動是社會主義新農村建設的有效載體。適當增加財政投入，引導農民民眾投資、投勞。落實配套資金，支持沼氣池建設。財政部門要全程參與規劃設計、項目實施、竣工驗收，加強資金監管，提高資金使用效益。

堅持政府決策，市場化運作

成立國有獨資性質的國有資產營運機構，受縣政府委託經營國有資產。一是抓住國防廠礦搬遷的機遇，採取代管、收購等方式，盤活其閒置資產，為招商引資做好資產儲備。二是實施農業科技示範園項目。按照政府規劃、市場運作的原則，通過招商引資啟動農業科技示範園建設。為農業實用技術試驗示範和推廣提供場所，為旅遊觀光增添亮點。三是搭建融資平台。國防廠礦閒置資產、農業科技示範園、機關事業單位“非轉經”資產，要採取產權轉讓方式，增加資產規模，增強融資能力。

各位代表：新一年的財政工作目標即將鎖定，任務光榮而艱巨。讓我們在縣委領導下，與時俱進，開拓創新，紮實工作，為全面完成2007年財政預算任務而努力奮鬥。