《現金抉擇》是2012年中信出版社出版的圖書，作者是曾肇河。
基本介紹
- 書名：現金抉擇
- 作者：曾肇河
- ISBN：9787508637532
- 頁數：488
- 定價：72.00元
- 出版社：中信出版社
- 出版時間：2012-12
- 裝幀：平裝
- 開本：16
- 副標題：現金流量管理理論與實務
內容簡介,編輯推薦,作者簡介,目錄,
內容簡介
《現金抉擇:現金流量管理理論與實務》分六個部分介紹了以時間為主線的現金流量管理工具與方法。為了幫助讀者深入理解《現金抉擇:現金流量管理理論與實務》的內容，作者還結合跨國建築地產公司的經營管理實際和國際慣例，提供了大量的國內外案例。《現金抉擇:現金流量管理理論與實務》所介紹的理論、方法和案例，對公司的現金流量管理具有重要的理論指導意義，也是公司現金流量管理的操作工具。
編輯推薦
《現金抉擇:現金流量管理理論與實務》作者曾肇河根據國內外財務管理和管理學理論，以及二十多年從事公司現金流量管理、投融資管理、戰略和預算管理的豐富經驗，對建築地產企業集團的現金流量管理做了深入的研究，並以通俗易懂的語言進行了系統的介紹和論述。
作者簡介
曾肇河，1955年出生，畢業於重慶建築工程學院，後獲得澳大利亞梅鐸大學財務工商管理碩士（FMBA）、清華大學高級工商管理碩士（EMBA）學位。曾任中海集團董事、總會計師，香港上市的中海發展有限公司執行董事兼財務總監，中國建築統籌管理協會會員，中國工程諮詢協會高級會員；現任中國建築工程總公司副總經理、黨組成員、總會計師、總法律顧問，重慶大學客座教授，中國投資協會大型企業委員會副會長。代表性著作、論文有：國有建築企業如何切實提高企業執行力，建築。2004.1O建築業企業價值鏈管理探索，建築經濟。2004.6.7旁地產開發項目的財務評估辦法，國際經濟合作。1993.2如何制訂跨國經營戰略，國際經濟合作。1992.5高層建築外腳手架，中國建築工業出版社。
目錄
序1管理創造財富
序2思想引導變革
巨觀篇
第一章世界經濟發展趨勢
一、世界經濟的大棋局
二、美國經濟緩慢復甦
三、歐債危機影響持久
四、日本經濟缺乏支撐
五、新興經濟體在危機中保持增長
六、全球經濟前景展望
第二章中國經濟的轉型升級
一、後金融危機下的中國經濟特點
二、巨觀政策調整從防止“通脹”到“滯脹”
三、中國經濟走勢展望
第三章行業發展與政策影響
一、城市化促進中國建築業快速發展
二、房地產市場調控是長期行為
三、巨觀調控引發行業現金流量下降
四、購買力分析
五、房地產趨勢預判
六、巨觀經濟分析結果的運用
基礎篇
第四章現金流量管理理念
一、現金流量管理探索
二、現金流量管理理論與實踐
三、現金與現金流量的概念
四、現金流量管理的作用
第五章現金流量管理工具
一、再造現金流量表
二、以時間為主線進行現金流量管理
三、現金流量管理工具的基礎
核算篇
第六章現金流量表編制
一、直接法編制現金流量表
二、間接法編制現金流量表補充資料
三、現金流量創新直接法核算
第七章現金流量分析
一、中長期分析側重走勢
二、年度分析側重現金貢獻
三、季度與月度分析側重監控
四、相對指標分析
五、現金耗費與現金來源分析法
第八章現金流量風險判斷
一、項目現金流量風險判斷
二、用矩陣分析法進行現金流量風險判斷
三、用五分類法進行現金流量風險判斷
計畫篇
第九章中長期現金流量計畫
一、擬定戰略發展規劃目標
二、擬定中長期投資策略
三、擬定中長期籌資策略
四、分段測算中長期現金流量
五、編制中長期財務計畫
第十章項目現金流量計畫
一、建築項目投標前的現金流量計畫
二、建築項目中標後的現金流量計畫
三、房地產項目可研階段的現金流量計畫
四、房地產項目深化設計階段的現金流量計畫
五、房地產項目實施銷售階段的現金流量計畫
六、基礎設施項目可研階段的現金流量計畫
七、基礎設施項目實施階段的現金流量計畫
八、基礎設施項目回購階段的現金流量計畫
預算篇
第十一章年度現金流量預算
一、年度現金流量預算的編制流程
二、年度現金流量預算的綜合平衡
三、經營性現金流量的收支平衡
四、投資性現金流量的總量平衡
五、籌資性現金流量的平衡
六、年度現金流量的調整預算
七、年度現金流量預算說明書
三、用五分類法進行現金流量風險判斷
計畫篇
第九章中長期現金流量計畫
一、擬定戰略發展規劃目標
二、擬定中長期投資策略
三、擬定中長期籌資策略
四、分段測算中長期現金流量
五、編制中長期財務計畫
第十章項目現金流量計畫
一、建築項目投標前的現金流量計畫
二、建築項目中標後的現金流量計畫
三、房地產項目可研階段的現金流量計畫
四、房地產項目深化設計階段的現金流量計畫
五、房地產項目實施銷售階段的現金流量計畫
六、基礎設施項目可研階段的現金流量計畫
七、基礎設施項目實施階段的現金流量計畫
八、基礎設施項目回購階段的現金流量計畫
預算篇
第十一章年度現金流量預算
一、年度現金流量預算的編制流程
二、年度現金流量預算的綜合平衡
三、經營性現金流量的收支平衡
四、投資性現金流量的總量平衡
五、籌資性現金流量的平衡
六、年度現金流量的調整預算
七、年度現金流量預算說明書
八、集團現金的集中管理
九、匯率風險控制
第十二章季度現金流量預測
一、季度現金流量預測的概述
二、經營活動和投資活動的現金收入管理
三、貸款籌資預測
四、債券籌資預測
五、股權性籌資預測
六、創新融資產品籌資預測
七、現金流量管理壓力測試
第十三章月度現金流量預測
一、月度現金流量預測概述
二、兩節期間的現金流量管理
三、平衡新增投資項目的現金流量
四、建築業務月度現金流量預測
五、房地產業務月度現金流量預測
六、基礎設施業務月度現金流量預測
七、管理及行銷費用月度需求預測
第十四章每周現金流量預測
一、每周現金流量滾動預測
二、每周現金調度審批
三、預算現金支付
四、現金管理
五、銀行存款管理
六、票據及其他貨幣現金管理
七、銀行預留印鑑的管理
體系篇
第十五章現金流量管理組織體系
一、現金流量管理組織結構
二、現金流量管理組織流程
三、現金流量管理組織職責
第十六章現金流量管理績效考核體系
一、績效考核對現金流量管理的作用
二、績效考核的基本原則
三、績效考核的措施與方法
四、現金流量考核指標體系
五、激勵與約束機制
後記
附錄現金流量表
參考文獻
