《投資項目評估與管理》是河北經貿大學提供的慕課課程，授課教師是李建英 、 王曉翌 、 楊雪美 、 田嵐 、 張晉武 、 穆英林 、 張傑。
基本介紹
- 中文名：投資項目評估與管理
- 授課教師：李建英 、 王曉翌 、 楊雪美 、 田嵐 、 張晉武 、 穆英林 、 張傑
- 類別：慕課
課程概述,課程大綱,
課程概述
《投資項目評估與管理》是一門新興的邊緣學科，是現代管理知識的一個重要組成部分，是金融、財政、審計、國有資產管理、工程諮詢以及企業管理和建設部門有關專業人員必須掌握的技能和業務，也是有關主管和經理階層應當具備的基本知識。本課程以“加強基礎、提高能力、強化素質教育、理論結合實際”為基本原則，最終目標是培養出具有紮實、寬厚的專業基礎理論、基本知識、基本技能及一定的創造能力，適應社會主義現代化建設需要的實際經濟工作者。
《投資項目評估與管理》是金融學、投資學專業核心課，是一門主要闡述項目投資決策依據與技術經濟綜合論證方法的課程。課程主要闡釋投資項目評估的內容、程式、採用方法、項目建設條件評估、市場預測評估、財務數據測算、籌資方案評估、財務效益評估、經濟效益評估等內容。通過本課程的學習，學生能夠掌握項目評估的基本理論和方法，熟悉各行業項目評價的特點、重點、難點和套用案例，達到靈活運用項目評估的方法為科學決策提供可靠的參考依據的目的。
本課程的教學旨在培養項目評估專業人才，讓學生明確項目投資與評估的研究對象、牢固掌握項目評估的基本概念，基本理論和基本技能，完善學生的知識結構，在各金融機構及相關企業從事項目評估的實際工作打下堅實的基礎，滿足貸款銀行及國家決策部門對投資項目評估人才的需求。
本課程適合金融學、投資學、金融工程、工商管理、公共管理、工程管理及其他相關專業的本科和研究生學習,同時作為套用型的操作指南，也適用於從事銀行信管理、工程項目管理、經濟管理、財務管理諮詢的實際工作者學習。
課程大綱
01
導論
【教學目的與要求】本章討論項目、投資項目、項目評估等基本概念，介紹項目評估在投資周期中的地位。要求掌握項目評估的要求；項目評估內容可行性；研究評估報告大綱；可行性研究與項目評估的異同。通過本章的學習，使學生了解項目評估的基礎概念和基本原理，為整個課程的學習打下堅實的基礎。
課時
1.1 投資項目與投資決策
1.1.1 投資概述
1.1.2 投資項目
1.1.3 投資決策
1.2 可行性研究概述
1.2.1 可行性研究的階段劃分及其作用
1.2.2 可行性研究的內容及程式
1.2.3 項目申請報告的主要內容
1.3 項目評估概述
1.3.1 項目評估的含義及其作用
1.3.2 項目評估的內容和程式
1.4 可行性研究與項目評估的關係
1.4.1 可行性研究與項目評估的聯繫
1.4.2 可行性研究與項目評估的主要區別
02
投資者資信評估
【教學目的與要求】通過本章的學習，使學生明確資信評估的目的和內容，掌握資信評估的方法和指標體系，企業資信等級的劃分與評定。
課時
2.1 資信評估的目的和內容
2.1.1 資信評估的目的
2.1.2 資信評估的內容
2.2 資信評估的方法和指標體系
2.2.1 資信評估的方法
2.2.2 資信評估的指標體系
2.3 企業資信等級的劃分與評定
2.3.1 企業資信等級的劃分
2.3.2 企業資信等級的評定
03
投資項目概況和建設的必要性評估
【教學目的與要求】通過本章的學習，針對項目背景，進行項目發展概況分析，對項目概況審查——發現疑慮、探討解決途徑；學生應熟悉如何從巨觀和微觀兩方面對項目建設必要性作出分析。
課時
3.1 投資項目概況評估
3.1.1 項目提出背景的評估
3.1.2 項目發展概況的考察與評估
3.1.3 項目投資環境評估
3.2 項目建設必要性評估
3.2.1 項目巨觀必要性評估
3.2.2 項目微觀必要性評估
04
市場分析
【教學目的與要求】通過本章的學習，學生應掌握投資項目產品市場分析的方法，以及市場調查和市場預測的理論和方法的運用。
課時
4.1 市場分析的意義
4.1.1 市場分析的目的和內容
4.1.2 市場分析的作用
4.2 市場分析的內容
4.2.1 市場環境分析
4.2.2 市場現狀分析
4.2.3 市場預測
4.2.4 細分市場和目標市場確定
4.2.5 項目競爭力分析
4.2.6 項目產品分析
4.2.7 市場行銷策略分析
4.3 市場分析數據的獲得和預測方法
4.3.1 市場分析的數據來源
4.3.2 市場調研與市場預測的方法
05
生產規模的確定
【教學目的與要求】本章學習要求掌握規模經濟理論，項目規模製約因素和確定合理規模的方法。
課時
5.1 規模經濟理論
5.1.1 生產規模的界定
5.1.2 規模經濟理論
5.1.3 規模收益變動與規模經濟區間
5.2 生產規模的制約和決定因素
5.2.1 政府經濟發展規劃和產業政策
5.2.2 市場需求
5.2.3 工藝設備
5.2.4 資金和基本投入物
5.2.5 專業化分工與協作條件
5.2.6 其他因素
5.2.7 經濟效益
5.3 確定生產規模的方法
5.3.1 經驗法
5.3.2 “生存技術”法
5.3.3 規模效果曲線法
5.3.4 分步法
5.3.5 最小費用法
06
建設條件和生產條件分析
【教學目的與要求】本章學習，要求掌握項目建設條件評估的基本內容和方法，掌握廠址選擇的原則和方法，能正確進行項目的選點定址；了解項目工藝技術評估的技巧。熟悉節能、節水的要求與措施。
課時
6.1 場(廠)址選擇
6.1.1 建場（廠）地區的選擇應考慮的因素
6.1.2 場（廠）址選擇的原則及分析內容
6.1.3 場（廠）址選擇方案的比較、遴選
6.2 環境保護條件分析
6.2.1 環境保護概述
6.2.2 環境保護方案設計的原則和要求
6.2.3 環境保護方案的內容
6.3 資源條件分析
6.3.1 資源的分類與特點
6.3.2 資源最佳化配置的重要性
6.3.3 資源開發利用的基本要求
6.3.4 資源條件評價
6.4 原材料及燃料動力條件分析
6.4.1 主要原材料供應方案分析
6.4.2 主要原材料、燃料供應方案的比較、遴選
6.5 節能措施分析
6.5.1 項目建設節能的原則和要求
6.5.2 分析評價節能方案
6.6 節水措施分析
6.6.1 項目建設節水的原則和要求
6.6.2 節水措施
6.6.3 水耗指標分析
07
技術條件分析
【教學目的與要求】學習本章，要求掌握技術方案分析的原則，技術方案選擇的程式和方法，工藝技術方案的獲得途徑，設備選擇的考慮因素及設備方案比選辦法。
課時
7.1 技術條件分析概述
7.1.1 技術的分類
7.1.2 技術方案分析的原則
7.1.3 技術方案選擇的程式
7.1.4 技術方案選擇的方法
7.2 工藝技術方案分析
7.2.1 工藝技術方案的研究內容
7.2.2 工藝技術方案的獲得
7.3 設備選擇方案分析
7.3.1 設備的分類
7.3.2 設備選擇的比較內容及要求
7.3.3 主設備選擇的考慮因素
7.3.4 設備方案比選辦法
7.4 工程設計方案分析
7.4.1 工程技術方案選擇的基本要求
7.4.2 總圖布置方案分析
7.4.3 主要工程設計方案分析
08
投資估算
【教學目的與要求】學習本章，學生應掌握投資估算的範圍及內容，建設投資、建設期利息、流動資金的構成與估算。
課時
8.1 投資估算概述
8.1.1 投資估算的範圍及內容
8.1.2 投資估算的深度與要求
8.2 投資估算方法
8.2.1 建設投資的構成與估算
8.2.2 建設期利息的構成與估算
8.2.3 流動資金的構成與估算
8.3 案例分析
8.3.1 背景
8.3.2 問題
8.3.3 分析要點
09
項目融資方案與資金使用計畫分析
【教學目的與要求】學習本章，學生應掌握項目投資的各種資金來源，項目融資的特點與模式，融資方案綜合分析，熟悉投資使用與資金籌措計畫的編制。
課時
9.1 項目融資方案分析
9.1.1 融資組織形式選擇
9.1.2 融資渠道選擇
9.1.3 資本金籌措
9.1.4 債務資金籌措
9.1.5 融資方案綜合分析
9.2 投資使用與資金籌措計畫的編制
10
財務效益與費用估算
【教學目的與要求】 通過本章學習，學生應掌握生產經營期需要估算的財務數據的內容；總成本費用的要素成本估算法的套用技巧；熟悉經營成本的概念和各項稅金及附加的構成內容，了解銷售收入、稅金、利潤總額和利潤分配的有關估算公式。
課時
10.1 財務效益與費用估算的概念、範圍及內容
10.1.1 財務效益與費用估算的概念
10.1.2 財務效益與費用估算的範圍和主要內容
10.1.3 財務效益與費用估算的原則
10.1.4 財務基礎數據估算表及其相互聯繫
10.1.5 財務分析步驟：融資前分析和融資後分析
10.2 運營期估算
10.2.1 固定資產壽命期的幾種類型
10.2.2 項目運營期估算方法
10.3 總成本費用估算
10.3.1 總成本費用的構成
10.3.2 總成本費用的估算
10.4 營業收入與營業稅金及附加和增值估算
10.4.1 營業收入的估算
10.4.2 營業稅金及附加估算
10.4.3 增值稅估算
10.5 利潤總額及其分配估算
10.5.1 利潤總額的估算
10.5.2 補貼收入
10.5.3 所得稅及稅後利潤分配的估算
10.6 借款還本付息估算
10.6.1 還本付息的資金來源
10.6.2 還款方式
10.6.3 貸款利息的計算
11
財務分析
【教學目的與要求】通過本章學習，學生應了解財務分析的目標與程式，，熟悉財務分析基本報表，掌握財務分析指標體系，財務分析的方法。
課時
11.1 財務效益與費用估算的概念、範圍及內容
11.1.1 財務效益與費用估算的概念
11.1.2 財務效益與費用估算的範圍和主要內容
11.1.3 財務效益與費用估算的原則
11.1.4 財務基礎數據估算表及其相互聯繫
11.1.5 財務分析步驟：融資前分析和融資後分析
11.2 運營期估算
11.2.1 固定資產壽命期的幾種類型
11.2.2 項目運營期估算方法
11.3 總成本費用估算
11.3.1 總成本費用的構成
11.3.2 總成本費用的估算
11.4 營業收入與營業稅金及附加和增值估算
11.4.1 營業收入的估算
11.4.2 營業稅金及附加估算
11.4.3 增值稅估算
11.5 利潤總額及其分配估算
11.5.1 利潤總額的估算
11.5.2 補貼收入
11.5.3 所得稅及稅後利潤分配的估算
11.6 借款還本付息估算
11.6.1 還本付息的資金來源
11.6.2 還款方式
11.6.3 貸款利息的計算
12
不確定性及風險分析
【教學目的與要求】學習本章，要求掌握盈虧平衡分析、敏感性分析的風險分析方法，了解機率分析法。
課時
12.1 不確定性及風險分析概述
12.1.1 不確定性與風險
12.1.2 不確定性與風險產生的原因
12.1.3 不確定性與風險分析的方法
12.2 盈虧平衡分析
12.2.1 盈虧平衡分析的基本原理
12.2.2 線性盈虧平衡分析
12.2.3 盈虧平衡分析的局限性
12.3 敏感性分析
12.3.1 敏感性分析的基本原理
12.3.2 單因素敏感性分析
12.3.3 敏感性分析的局限性
12.4 風險分析
12.4.1 風險因素的識別
12.4.2 風險評估方法
12.4.3 風險防範對策
13
經濟分析
【教學目的與要求】學習本章，要求了解經濟分析的含義，經濟分析的基本原則，掌握費用與效益的鑑別與度量、價格調整，熟悉經濟分析報表和指標及費用—效果的分析。
課時
13.1 經濟分析概述
13.1.1 經濟分析的含義
13.1.2 經濟分析的意義
13.1.3 需要經濟分析的項目範圍
13.1.4 經濟分析與財務分析的主要區別
13.1.5 經濟分析的步驟
13.2 經濟分析的基本原理
13.2.1 費用－效益分析
13.2.2 經濟分析參數
13.3 費用和效益的鑑別與度量
13.3.1 費用和效益鑑別與度量的原則
13.3.2 費用的鑑別與度量
13.3.3 效益的鑑別與度量
13.3.4 項目外部效果範圍的界定
13.3.5 轉移支付
13.4 價格調整
13.4.1 貨物影子價格
13.4.2 調價範圍和貨物的劃分
13.4.3 可外貿貨物影子價格的確定方法
13.4.4 不可外貿貨物影子價格的確定方法
13.4.5 特殊投入物影子價格的確定方法
13.5 經濟分析報表和指標
13.5.1 經濟分析報表
13.5.2 經濟分析指標
13.6 費用—效果分析
13.6.1 費用—效果分析基本原理
13.6.2 費用—效果分析基本指標
14
PPP模式及其項目評估
【教學目的與要求】學習本章，要求了解基礎設一和公共服務的提供方式，熟悉PPP模式，掌握PPP項目的評估方法。
課時
14.1 基礎設施和公共服務的提供
14.2 PPP模式介紹
14.2.1 基礎設施和公共服務的傳統提供模式
14.2.2 PPP模式的概念框架
14.2.3 PPP模式的分類
14.2.4 為何採用PPP模式提供公共服務
14.2.5 PPP模式在我國的套用
14.3 案例分析
14.3.1 項目概況和內容劃分
14.3.2 契約體系和權利義務約定
14.3.3 收益分配和風險分擔機制
14.3.4 官方評價
14.4 PPP項目的評價
14.4.1 物有所值評價
14.4.2 財政承受能力評價
14.4.3 績效評價
