投資基金章程

投資基金章程是投資基金組織的綱領性檔案。其內容包括: ①總綱。包括基金名稱、類型、規模、期限、單位金額、目標、結構等,基金髮起人基本情況,基金組織(委託人)、基金管理公司 (受託人)、基金保管機構 (保管人) 及其他有關當事人的基本情況。②基金的設立與管理。包括基金設立合法性,基金髮行總規模,基金信託契約和保管契約的主要內容,基金持有人 (投資者)、基金組織、基金經理人 (受託人)、基金保管人各自的權利、義務和責任 (如屬公司型基金,則包括基金公司、基金持有人會議、董事會的權利、職責)等。

③基金髮行與轉讓。包括發起人認購基金證券的數量和轉讓限制,基金證券的種類、基金髮行、轉讓、上市等。④基金投資。包括投資方向、投資運作、投資風險、投資結構、投資限制等。⑤基金財務。包括基金賬戶的設立、審計、檢查和保密,財務信息和資產變動信息的披露。⑥基金價值及公布。包括基金價值的計算方法、計算時間、審計、公布方式,基金價值估算機構 (如審計師、會計師) 的聘請。⑦基金費用與分紅。包括基金的費用開支,經理人、保管人及其他相關機構的費用和計算方法,基金盈利的分配程式、分配方式、分配時間及其他具體要求。⑧基金延續與終止。包括基金延續條件、程式,基金終止條件,基金資產清算、分配,基金解散程式等。⑨附則。需要補充後說明的其他事項。

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