《我國商業銀行逆周期監管研究》是2012年12月1日中國社會科學出版社 出版的圖書，作者是劉燦輝。
該書分別從資本監管、貸款損失計提、公允價值會計計量三個角度進行分析和判斷。
基本介紹
- 書名：我國商業銀行逆周期監管研究
- 出版社：中國社會科學出版社
- 頁數：176頁
- 開本：16
- 品牌：中國社會科學出版社
- 作者：劉燦輝
- 出版日期：2012年12月1日
- 語種：簡體中文
- ISBN：7516119431
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
《我國商業銀行逆周期監管研究》分別給出了目前可行的緩釋措施。在監管資本逆周期模型構建方面，對麥可·B.戈迪等（Micheel B.Gordy et al.，2006）構建的指數函式逆周期調整參數模型進行完善，計算出與其成負相關關係的順周期緩釋乘數μt，然後採取實證分析的方法檢驗其準確性。補充動態資本充足率和動態損失準備金率的逆周期調整方案，並從加入槓桿率監管等措施改善目前單一的資本充足率監管體系。在會計準則方面，明確使用細則、建立估值儲備等方法緩解公允價值的順周期性。對基於危機後的會計準則修訂進行探討，並指出公允價值計量需要進一步改進的方向。此外，《我國商業銀行逆周期監管研究》創新性地引進ARIMA模型，並將ARIMA模型和MS—VAR模型結合，從而真正做到了能夠提前半年時間對即將發生的危機發出警告的“預警”作用。
《我國商業銀行逆周期監管研究》正是基於上述框架對銀行順周期性的影響因素給予了梳理，並對這些影響因素分別提出了緩釋措施，同時從銀行監管者角度分析了如何應對銀行的順周期性，並基於這些結論提出了未來需要解決的問題和有待努力的方向。
圖書目錄
摘要
Abstract
第一章 導論
第一節 研究背景及意義
一 研究背景
二 研究的理論意義
三 研究的現實意義
第二節 國內外研究現狀及其評述
一 關於順周期性與金融危機的文獻回顧
二 關於資本監管與順周期性的文獻回顧
三 關於公允價值、貸款損失撥備順周期性的文獻回顧
四 關於金融風險預警及信用風險壓力測試的文獻回顧
五 國內外研究評述
第三節 研究思路、內容及結構安排
一 研究思路
二 研究內容
三 研究方法
第四節 可能的創新點及不足之處
一 本書的創新之處
二 本書的不足之處
第二章 金融監管理論概述
第一節 金融監管內涵
一 金融監管概念
二 金融監管制度的構成要素
第二節 金融監管理論
一 早期的自律型金融監管理論
二 金融監管的需求理論
三 金融監管的效應理論
四 金融監管的政策理論
第三節 金融監管理論評述
一 啟示
二 研究展望
第三章 商業銀行順周期理論及傳導機理
第一節 銀行順周期性的經濟學基礎
一 古典—新古典經濟周期理論
二 凱恩斯主義經濟周期理論
三 新自由主義經濟周期理論
四 新凱恩斯主義經濟周期理論
五 實際經濟周期理論
六 金融周期理論
第二節 金融周期生成原理
一 金融周期的傳導機制
二 順周期性與金融加速器
第四章 資本監管的順周期性及緩釋
第一節 資本監管的順周期性
一 新資本協定標準法的順周期性
二 新資本協定內部評級法的順周期性
第二節 資本監管順周期性實證研究
一 《巴塞爾協定Ⅱ》順周期效應的測度
二 中國上市銀行緩衝資本的順周期實證研究
第三節 資本監管緩釋機制構建
一 國外幾種緩釋機制的介紹
二 緩釋機制的構建
三 不同緩釋機制的效果比較
第五章 貸款損失準備計提的順周期及緩釋
第一節 貸款損失準備與銀行順周期性
一 貸款損失準備順周期行為特徵
二 貸款損失準備順周期問題剖析
第二節 貸款損失準備順周期性實證研究
一 數據來源
二 動態面板GMM模型研究基礎及其模型設定
第三節 動態撥備的意義及國際實踐
一 提取動態撥備的意義
二 動態撥備提取的主要方法
三 動態撥備的國際實踐
第四節 我國動態撥備機制構建
一 兩指標約束下的準備金需求
二 動態撥備的計量
三 平均信用成本
四 結論及政策建議
第六章 公允價值會計準則加速效應及調節
第一節 公允價值計量順周期傳導機制
一 資本監管傳導機制
二 財務報表傳導機制
第二節 公允價值計量順周期實證分析
一 公允價值會計準則對銀行財務波動影響
二 上市銀行財務對公允價值變動的敏感性分析
第三節 公允價值會計順周期效應應對策略
第七章 我國銀行逆周期調節機制構建
第一節 完善逆周期監管工具
一 完善逆周期監管工具與巨觀審慎指標體系
二 構建巨觀審慎監管框架
第二節 建立金融風險預警機制
一 MS—VAR模型
二 預警指標選取及實證研究
三 金融風險預警體系構建
四 金融風險預警體系檢驗
第三節 強化銀行體系壓力測試
一 History—Bascd Stressed PD模型介紹
二 數據的選取
三 壓力因子確定及情景假設
四 樣本銀行壓力測試
五 基於IRB方法的壓力測試
六 兩種模型的結果比較
第四節 合理協調貨幣政策目標與監管目標
第八章 危機以來國際金融監管動態
第一節 國際金融監管改革目標、內容及進展
一 國際金融監管改革目標
二 國際金融監管改革的主要內容
三 國際金融監管改革的主要進展
第二節 對國際金融監管改革的簡評
一 拓展了金融監管的視野，有助於促進全球金融體系穩定
二 未能充分解決西方商業銀行經營模式的根本缺陷
第三節 國際金融監管改革下一階段主要任務
一 完善降低SIFI道德風險的監管框架
二 監控影子銀行體系
三 強化交易業務監管以及信用集中度監管標準
四 監督金融監管改革項目以及新監管標準實施進展
五 加強全球金融監管協調
第九章 主要結論與研究展望
一 主要結論
二 研究展望
參考文獻
致謝
Abstract
第一章 導論
第一節 研究背景及意義
一 研究背景
二 研究的理論意義
三 研究的現實意義
第二節 國內外研究現狀及其評述
一 關於順周期性與金融危機的文獻回顧
二 關於資本監管與順周期性的文獻回顧
三 關於公允價值、貸款損失撥備順周期性的文獻回顧
四 關於金融風險預警及信用風險壓力測試的文獻回顧
五 國內外研究評述
第三節 研究思路、內容及結構安排
一 研究思路
二 研究內容
三 研究方法
第四節 可能的創新點及不足之處
一 本書的創新之處
二 本書的不足之處
第二章 金融監管理論概述
第一節 金融監管內涵
一 金融監管概念
二 金融監管制度的構成要素
第二節 金融監管理論
一 早期的自律型金融監管理論
二 金融監管的需求理論
三 金融監管的效應理論
四 金融監管的政策理論
第三節 金融監管理論評述
一 啟示
二 研究展望
第三章 商業銀行順周期理論及傳導機理
第一節 銀行順周期性的經濟學基礎
一 古典—新古典經濟周期理論
二 凱恩斯主義經濟周期理論
三 新自由主義經濟周期理論
四 新凱恩斯主義經濟周期理論
五 實際經濟周期理論
六 金融周期理論
第二節 金融周期生成原理
一 金融周期的傳導機制
二 順周期性與金融加速器
第四章 資本監管的順周期性及緩釋
第一節 資本監管的順周期性
一 新資本協定標準法的順周期性
二 新資本協定內部評級法的順周期性
第二節 資本監管順周期性實證研究
一 《巴塞爾協定Ⅱ》順周期效應的測度
二 中國上市銀行緩衝資本的順周期實證研究
第三節 資本監管緩釋機制構建
一 國外幾種緩釋機制的介紹
二 緩釋機制的構建
三 不同緩釋機制的效果比較
第五章 貸款損失準備計提的順周期及緩釋
第一節 貸款損失準備與銀行順周期性
一 貸款損失準備順周期行為特徵
二 貸款損失準備順周期問題剖析
第二節 貸款損失準備順周期性實證研究
一 數據來源
二 動態面板GMM模型研究基礎及其模型設定
第三節 動態撥備的意義及國際實踐
一 提取動態撥備的意義
二 動態撥備提取的主要方法
三 動態撥備的國際實踐
第四節 我國動態撥備機制構建
一 兩指標約束下的準備金需求
二 動態撥備的計量
三 平均信用成本
四 結論及政策建議
第六章 公允價值會計準則加速效應及調節
第一節 公允價值計量順周期傳導機制
一 資本監管傳導機制
二 財務報表傳導機制
第二節 公允價值計量順周期實證分析
一 公允價值會計準則對銀行財務波動影響
二 上市銀行財務對公允價值變動的敏感性分析
第三節 公允價值會計順周期效應應對策略
第七章 我國銀行逆周期調節機制構建
第一節 完善逆周期監管工具
一 完善逆周期監管工具與巨觀審慎指標體系
二 構建巨觀審慎監管框架
第二節 建立金融風險預警機制
一 MS—VAR模型
二 預警指標選取及實證研究
三 金融風險預警體系構建
四 金融風險預警體系檢驗
第三節 強化銀行體系壓力測試
一 History—Bascd Stressed PD模型介紹
二 數據的選取
三 壓力因子確定及情景假設
四 樣本銀行壓力測試
五 基於IRB方法的壓力測試
六 兩種模型的結果比較
第四節 合理協調貨幣政策目標與監管目標
第八章 危機以來國際金融監管動態
第一節 國際金融監管改革目標、內容及進展
一 國際金融監管改革目標
二 國際金融監管改革的主要內容
三 國際金融監管改革的主要進展
第二節 對國際金融監管改革的簡評
一 拓展了金融監管的視野，有助於促進全球金融體系穩定
二 未能充分解決西方商業銀行經營模式的根本缺陷
第三節 國際金融監管改革下一階段主要任務
一 完善降低SIFI道德風險的監管框架
二 監控影子銀行體系
三 強化交易業務監管以及信用集中度監管標準
四 監督金融監管改革項目以及新監管標準實施進展
五 加強全球金融監管協調
第九章 主要結論與研究展望
一 主要結論
二 研究展望
參考文獻
致謝
