《巴塞爾協定3(綜合版)》內容有第一支柱——最低資本要求、各國反周期緩衝資本要求、針對特定銀行的反周期緩衝資本、符合監管定義的零售資產組合中的債權、信用風險緩釋技術相關的其他問題的處理、監管部門確定的違約損失率和違約風險暴露等。
基本介紹
- 外文名：International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards(Comprehensive Version)
- 書名：巴塞爾協定3
- 作者：巴塞爾銀行監管委員會
- 類型：經濟管理
- 出版日期：2014年1月1日
- 語種：簡體中文
- ISBN：9787504972248
- 譯者：楊力
- 出版社：中國金融出版社
- 頁數：656頁
- 開本：16
- 品牌：中國金融出版社
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
《巴塞爾協定3(綜合版)》由中國金融出版社出版。
圖書目錄
縮寫詞
資本計量與資本標準國際準則
第一部分適用範圍
Ⅰ.導言
Ⅱ.銀行、證券和其他金融附屬機構
第二部分第一支柱——最低資本要求
Ⅰ.最低資本要求的計算
A.資本的構成
資本要素
限額與最低要求
B.詳細規定
1.核心一級資本（普通股）
2.其他一級資本
2a.無生存能力時確保損失承受能力的最低要求（T）
3.二級資本
4.少數股東權益（非控制性權益）和由並表子公司發行且被第三方持有的其他資本工具
5.監管調整項目
6.披露要求
7.過渡期安排
C.風險權重資產
Ⅰa.儲備資本
A.資本留存最佳實踐
B.框架
C.過渡期安排
Ⅰb.反周期緩衝資本
A.簡介
B.各國反周期緩衝資本要求
C.針對特定銀行的反周期緩衝資本
D.儲備資本的擴展
E.計算和披露頻率
F.過渡期安排
Ⅰc.槓桿率
A.原因及目標
B.槓桿率的定義和計算
1.資本總量
2.風險暴露總量
C.過渡期安排
Ⅱ.信用風險——標準法
A.單筆債權的處理
1.對主權的債權
2.對非中央政府公共部門實體（PSEs）的債權
3.對多邊開發銀行（MDBs）的債權
4.對銀行的債權
5.對證券公司的債權
6.對公司的債權
7.符合監管定義的零售資產組合中的債權
8.以住房抵押的債權
9.以商業房地產抵押的債權
10.逾期貸款
11.高風險類債權
12.其他資產
13.表外項目
B.外部信用評級
1.認定程式
2.合格標準
C.實施中需考慮的問題
1.映射關係
2.多方評級結果的處理
3.債務人評級和債項評級
4.本幣和外幣的評級
5.短期/長期評級
6.評級的適用範圍
7.被動評級
D.標準法——信用風險緩釋
1.基本原則
2.信用風險緩釋技術的綜述
3.擔保物
4.表內淨額結算
5.保證擔保和信用衍生品
6.期限錯配
7.與信用風險緩釋技術相關的其他問題的處理
Ⅲ.信用風險——內部評級法
A.概述
B.內部評級（IRB）法的機制
1.風險暴露的分類
2.初級法和高級法
3.在不同資產類別中採用內部評級法
4.（略）
C.公司、主權及銀行風險暴露的規定
1.公司、主權和銀行風險暴露的風險加權資產
2.風險參數
D.零售風險暴露的規定
1.零售風險暴露的風險加權資產
2.風險參數
E.股權風險暴露的規則
1.股權風險暴露的風險加權資產
2.風險參數
F.處理購人應收賬款的規則
1.違約風險的風險加權資產
2.稀釋風險的風險加權資產
3.應收賬款購人價格折扣的處理
4.信用風險緩釋的認可
G.預期損失的處理和撥備的認定
1.預期損失的計算
2.撥備的計算
3.預期損失和撥備的處理
H.內部評級法的最低要求
1.最低要求的內容
2.符合最低要求
3.評級體系的設計
4.風險評級體系的運行
5.公司治理和監督
6.內部評級的使用
7.風險量化
8.內部評估的驗證
9.監管部門確定的違約損失率和違約風險暴露
10.認定租賃的要求
11.股權風險暴露資本要求的計算
12.披露要求
Ⅳ.信用風險——證券化資產框架
A.證券化資產框架下所涉及交易的範圍和定義
B.定義和通用術語
1.發起行
2.資產支持型商業票據計畫
3.清收式贖回（clean—upcall）
4.信用增級
5.信用增級純息券
6.加速償還
7.超額價差
8.隱性支持
9.特殊目的機構
C.認可風險轉移的操作要求
1.傳統型證券化資產的操作要求
2.合成型證券化資產的操作要求
3.清收式贖回的操作要求和處理
D.對證券化資產的處理
1.資本要求的計算
2.使用外部信用評級的操作要求
3.證券化資產的標準法
4.證券化資產的內部評級法
V.操作風險
A.操作風險的定義
B.計量方法
1.基本指標法
2.標準法
3.高級計量法
C.合格標準
1.標準法
2.高級計量法
D.局部使用
A.風險計量框架
1.資本要求的覆蓋範圍
2.非流動性頭寸的處理（MR.Ⅷ.24）（690—701）（移至本部分第Ⅶ節）
3.計量市場風險的方法
4.交易賬戶中交易對手信用風險的處理
5.過渡安排
B.資本要求
1.資本定義
C.市場風險——標準計量法
1.利率風險
2.股權頭寸風險
3.外匯風險
4.商品風險
5.期權的處理
D.市場風險——內部模型法
1.一般準則
2.定性標準
3.市場風險因素的確定
4.定量標準
5.壓力測試
6.外部驗證
7.內部模型和標準法的組合運用
8.個別風險的處理
9.模型驗證標準
Ⅶ.非流動性（illiquid）頭寸的處理
A.審慎估值指引
1.管理體系和內部控制
2.估值方法
3.估值調整
B.（MR）計量非流動性頭寸的監管資本時對當前估值的調整
Ⅷ.相關性交易資產組合的壓力測試指引
A.簡介
B.概述
C.規定的壓力測試
D.內部壓力測試
……
第三部分第二支柱——監管檢查程式
第四部分第三支柱——市場約束
附錄
資本計量與資本標準國際準則
第一部分適用範圍
Ⅰ.導言
Ⅱ.銀行、證券和其他金融附屬機構
第二部分第一支柱——最低資本要求
Ⅰ.最低資本要求的計算
A.資本的構成
資本要素
限額與最低要求
B.詳細規定
1.核心一級資本（普通股）
2.其他一級資本
2a.無生存能力時確保損失承受能力的最低要求（T）
3.二級資本
4.少數股東權益（非控制性權益）和由並表子公司發行且被第三方持有的其他資本工具
5.監管調整項目
6.披露要求
7.過渡期安排
C.風險權重資產
Ⅰa.儲備資本
A.資本留存最佳實踐
B.框架
C.過渡期安排
Ⅰb.反周期緩衝資本
A.簡介
B.各國反周期緩衝資本要求
C.針對特定銀行的反周期緩衝資本
D.儲備資本的擴展
E.計算和披露頻率
F.過渡期安排
Ⅰc.槓桿率
A.原因及目標
B.槓桿率的定義和計算
1.資本總量
2.風險暴露總量
C.過渡期安排
Ⅱ.信用風險——標準法
A.單筆債權的處理
1.對主權的債權
2.對非中央政府公共部門實體（PSEs）的債權
3.對多邊開發銀行（MDBs）的債權
4.對銀行的債權
5.對證券公司的債權
6.對公司的債權
7.符合監管定義的零售資產組合中的債權
8.以住房抵押的債權
9.以商業房地產抵押的債權
10.逾期貸款
11.高風險類債權
12.其他資產
13.表外項目
B.外部信用評級
1.認定程式
2.合格標準
C.實施中需考慮的問題
1.映射關係
2.多方評級結果的處理
3.債務人評級和債項評級
4.本幣和外幣的評級
5.短期/長期評級
6.評級的適用範圍
7.被動評級
D.標準法——信用風險緩釋
1.基本原則
2.信用風險緩釋技術的綜述
3.擔保物
4.表內淨額結算
5.保證擔保和信用衍生品
6.期限錯配
7.與信用風險緩釋技術相關的其他問題的處理
Ⅲ.信用風險——內部評級法
A.概述
B.內部評級（IRB）法的機制
1.風險暴露的分類
2.初級法和高級法
3.在不同資產類別中採用內部評級法
4.（略）
C.公司、主權及銀行風險暴露的規定
1.公司、主權和銀行風險暴露的風險加權資產
2.風險參數
D.零售風險暴露的規定
1.零售風險暴露的風險加權資產
2.風險參數
E.股權風險暴露的規則
1.股權風險暴露的風險加權資產
2.風險參數
F.處理購人應收賬款的規則
1.違約風險的風險加權資產
2.稀釋風險的風險加權資產
3.應收賬款購人價格折扣的處理
4.信用風險緩釋的認可
G.預期損失的處理和撥備的認定
1.預期損失的計算
2.撥備的計算
3.預期損失和撥備的處理
H.內部評級法的最低要求
1.最低要求的內容
2.符合最低要求
3.評級體系的設計
4.風險評級體系的運行
5.公司治理和監督
6.內部評級的使用
7.風險量化
8.內部評估的驗證
9.監管部門確定的違約損失率和違約風險暴露
10.認定租賃的要求
11.股權風險暴露資本要求的計算
12.披露要求
Ⅳ.信用風險——證券化資產框架
A.證券化資產框架下所涉及交易的範圍和定義
B.定義和通用術語
1.發起行
2.資產支持型商業票據計畫
3.清收式贖回（clean—upcall）
4.信用增級
5.信用增級純息券
6.加速償還
7.超額價差
8.隱性支持
9.特殊目的機構
C.認可風險轉移的操作要求
1.傳統型證券化資產的操作要求
2.合成型證券化資產的操作要求
3.清收式贖回的操作要求和處理
D.對證券化資產的處理
1.資本要求的計算
2.使用外部信用評級的操作要求
3.證券化資產的標準法
4.證券化資產的內部評級法
V.操作風險
A.操作風險的定義
B.計量方法
1.基本指標法
2.標準法
3.高級計量法
C.合格標準
1.標準法
2.高級計量法
D.局部使用
A.風險計量框架
1.資本要求的覆蓋範圍
2.非流動性頭寸的處理（MR.Ⅷ.24）（690—701）（移至本部分第Ⅶ節）
3.計量市場風險的方法
4.交易賬戶中交易對手信用風險的處理
5.過渡安排
B.資本要求
1.資本定義
C.市場風險——標準計量法
1.利率風險
2.股權頭寸風險
3.外匯風險
4.商品風險
5.期權的處理
D.市場風險——內部模型法
1.一般準則
2.定性標準
3.市場風險因素的確定
4.定量標準
5.壓力測試
6.外部驗證
7.內部模型和標準法的組合運用
8.個別風險的處理
9.模型驗證標準
Ⅶ.非流動性（illiquid）頭寸的處理
A.審慎估值指引
1.管理體系和內部控制
2.估值方法
3.估值調整
B.（MR）計量非流動性頭寸的監管資本時對當前估值的調整
Ⅷ.相關性交易資產組合的壓力測試指引
A.簡介
B.概述
C.規定的壓力測試
D.內部壓力測試
……
第三部分第二支柱——監管檢查程式
第四部分第三支柱——市場約束
附錄
