合規管理體系手冊：原理、要素及實務指引

內容簡介

與《合規管理體系要求及使用指南》的框架一致，該書基於PDCA循環模型，搭建全書體系。全書分為五篇二十七章，分別是基礎、策劃、執行、檢查和改進。

第一篇“基礎”圍繞《合規管理體系要求及使用指南》中的基本概念、原理及相關理論等展開，是對這部標準的整體闡述。第一篇還對一體化管理體系（整合管理體系）、中小企業合規以及數位化合規管理進行了研究。

第二篇“策劃”涉及《合規管理體系要求及使用指南》的第四章、第五章和第六章，對應PDCA循環中的“P”環節，內容包括組織環境分析、合規風險評估、領導作用、合規文化、合規方針、合規組織以及合規目標等合規管理體系的要素。

第三篇“執行”涉及《合規管理體系要求及使用指南》的第七章和第八章，對應PDCA循環中的“D”環節，主要內容為合規支持，包括資源、能力、意識等方面的支持，以及合規管理的運行，包括合規管理的控制活動、舉報機制和內部調查。

第四篇“檢查”涉及《合規管理體系要求及使用指南》的第九章，對應PDCA循環中的“C”環節，關注合規管理的績效評價。如對合規管理的監視、測量、審核、評審等評價工作。

第一篇基礎

第一章　合規與合規管理體系

第一節　概述

　一、合規、合規管理及合規管理體系

　　（一）合規

　　（二）合規管理

　　（三）合規管理體系

　二、運用場景

　　（一）合規管理體系建設

　　（二）行政執法或司法程式

　　（三）市場交易

　　（四）合規認證

　三、發展史

　　（一）澳大利亞《合規方案》

　　（二）國際標準化組織《合規管理體系指南》

　四、相關合規標準比較

　　（一）與《合規管理體系指南》的比較

　　（二）與《中央企業合規管理指引（試行）》的比較

　　（三）與《中央企業合規管理辦法》的比較

　　（四）與《涉案企業合規建設、評估和審查辦法（試行）》的比較

　　（五）與美國法務部《企業合規計畫評估》的比較

　　（六）與世界銀行《誠信合規指南》的比較

第二節　管理體系的一般特徵

　一、高階結構

　二、協同結構

　三、PDCA循環

　四、風險導向

第三節　合規管理體系的要素

　一、目標

　　（一）誠信

　　（二）文化

　　（三）符合

　　（四）聲譽

　　（五）價值觀

　　（六）道德