出口賣方信貸保險

出口賣方信貸保險是境外進口商和擔保人不付款的風險，保險責任是基於商務契約項下的買家的支付貨款的責任，因此出口賣方信貸保險標的是出口商務契約而不是出口賣方信貸協定。從理論上講出口賣方信貸保險並不一定和出口賣方信貸必然相聯繫，其邏輯是出口商通過投保出口賣方信貸保險有效地提升了自身的信用等級，符合了銀行的信貸要求，從而能夠順利獲得貸款。實踐中出口商投保出口賣方信貸保險往往緣於銀行的要求。出口賣方信貸保險的投保人和被保險人都是出口商，保單貨幣與商務契約一致，通常是美元，而出口賣方信貸的貨幣通常是人民幣。

承保外國進口方因商業和政治原因未按照商務契約的規定償還應付款項的風險，信用期限不短於一年、不超過十年。

基本介紹

• 中文名：出口賣方信貸保險
• 外文名：無
• 別名：延付契約保險
• 領域：經濟

由來

出口賣方信貸保險又稱延付契約保險，是在出口商以延期付款的方式向境外出口商品和服務時，延付期超過1年，出口信用機構（ECA）向出口商提供收匯風險保障的政策性信用保險。出口賣方信貸保險的承保的風險包括政治險和商業險，賠付比率為90%。出口商可以將賣方信貸保險的賠款權益轉讓給銀行作為保證，獲得出口賣方信貸，這就是“出口賣方信貸保險”名稱的由來。

責任

出口賣方信貸保險的責任

對於被保險人在《保險單明細表》中列明的商務契約項下由下列事件引起的直接損失，保險人按本保險單規定承擔賠償責任：

進口商及其擔保人破產、倒閉、解散；

進口商違反商務契約項下對被保險人的付款義務，且進口商的擔保人（如有）也未履行擔保契約項下的擔保義務；

進口商違反商務契約的規定，致使商務契約提前終止或無法履行；

進口商所在國政府頒布法律、法令、命令或採取行政措施，禁止或限制進口商以商務契約約定的貨幣或其他可自由兌換的貨幣履行商務契約項下對被保險人的付款義務；

進口商所在國、項目所在國或進口商付款須經過的第三國頒布延期付款令；

進口商所在國或項目所在國頒布法律、法令、命令或採取行政措施（包括撤銷或不予展延進口許可證），致使商務契約部分或全部無法履行；

進口商所在國或項目所在國發生戰爭、敵對行動、內戰、叛亂、革命或暴動，致使商務契約部分或全部無法履行。

賣方信貸保險的除外責任為

被保險人違反商務契約規定或違反有關法律、法規引起的損失；

由於進口商拒絕支付或推遲支付商務契約下的應付款所引起的間接損失；

被保險人在其出具的履約保函或其他保函項下發生的損失；

匯率變更引起的損失；

除進口商及其擔保人外的任何與商務契約付款相關的機構和人員違約、欺詐、破產、違反法律或其他行為引起的損失；

因進口商違約，被保險人按商務契約規定應向進口商收取的罰款或懲罰性賠償；

在商務契約履行過程中，屬於貨物運輸保險或其他財產以及責任保險範圍內的損失；

商務契約生效後，被保險人得知第二章第二條列明的損失事件已經發生，仍繼續履行契約引起的損失；

被保險人無權直接從進口商收取的款項的損失。

區別

1.借款人不同

賣方信貸的借款人是承包商（賣方）；買方信貸的借款人是業主（買方）委託的銀行（借款銀行）。

2.擔保情況不同

賣方信貸是業主委託銀行依據工程總承包契約直接給承包商開出還款保函或信用證；買方信貸是借款銀行與中國進出口銀行簽訂借款協定，然後由第三家金融機構（銀行、保險公司或所在國家財政部）再進行擔保。

3.付款方式不同

賣方信貸相當於工程總承包契約項下的分期付款。建設期工程承包企業從中國進出口銀行貸款是人民幣，業主的還款是外匯；買方信貸對承包商來講就是現匯項目。

4.融資風險管理情況不同

賣方信貸存在利率風險（中國進出口銀行的人民幣貸款利率每年按中國人民銀行公布利率情況調整）、匯率風險（人民幣有升值的可能性，如果發生，企業難以承受）、收匯風險（對於非承包商責任業主和擔保銀行到期不還款，中國出口信貸保險公司賠付率為90%，剩餘10%要由承包商承擔）；買方信貸對承包商來講不存在上述風險，或上述風險發生對企業影響不大（出現不還款情況，承包商要協助銀行和保險公司追討）。

5.對企業財務狀況影響程度不同

賣方信貸是承包企業的長期負債，且需要找信譽好有實力的單位為貸款擔保，所以對企業壓力很大；買方信貸不存在上述問題。

6.前期開拓工作量不同

賣方信貸的融資條件是由承包商直接與業主談判，所有融資條款都在工程總承包契約中明確，如：貸款條件、保函格式、信用證格式等；買方信貸是由承包商協調和安排業主指定的借款銀行與中國進出口銀行談判貸款契約；安排業主指定的擔保金融機構與中國進出口銀行和中國出口信用保險公司談判擔保條件（保函格式）。

7.前期工作周期和投入不同

賣方信貸項目融資條件的談判，收匯保險和信譽擔保單位的落實，都由承包商自己完成，所以一般情況下工作周期較短，前期費用投入較少；買方信貸的融資、擔保、保險條件由中國進出口銀行和中國出口信用保險公司與各方商定，承包商要從中斡旋，並承擔相應公關協調費用。

8.對項目的控制程度不同

賣方信貸的融資條件以及商務條款、技術條款確定後，承包商順理成章地與業主簽訂工程總承包契約；買方信貸則存在業主公開招標的可能性。

9.業主對賣方信貸買方信貸傾向不同

賣方信貸業主委託一家金融機構擔保還款即可，操作簡便。且融資條件雙方可討論變通，如利息可計入契約總價中等。業主一般傾向賣方信貸的方式融資；買方信貸業主要委託兩家金融機構介入，工作難度大，銀行費用高，既要支付擔保費，又要支付轉貸費。