信貸定額分配

信貸定額分配是農發行荊州市分行為實現既防控風險又有效發展雙重目標而提出的推行超定額糧食流轉貸款管理思路。

基本介紹

• 中文名：信貸定額分配
• 外文名：Credit quota allocation
• 目的：既防控風險又有效發展
• 提出者：農發行荊州市分行

相關知識

糧食流轉貸款是農發行順應糧食流通體制改革，為滿足糧食企業自主經營收購和調入糧食的資金需要而發放的商業性貸款，是農發行目前乃至今後的一項主打業務。從表面來看，糧食流轉貸款仍然是農發行傳統業務，但其性質卻發生了根本性變化，即由政策性貸款變成商業性業務，國家不再補貼，企業經營風險直接轉嫁為銀行信貸。為降低風險，農發行一般落實第一還款來源（實物庫存）和第二還款來源（資產抵押）“雙保險”，但糧食企業抵押資產有限，致使流轉貸款並未“流轉”。為實現既防控風險又有效發展雙重目標，農發行荊州市分行通過調研與實踐，提出了推行超定額糧食流轉貸款管理思路。

基本思路

（一）將流轉貸款分為定額貸款和超定額貸款，實行分類管理

定額貸款是指農發行以有資質機構提供的客戶資產評估報告結論為依據，按不超過評估值70%比例設定抵押而發放的抵押擔保貸款。該批貸款允許客戶在貸款期限內周轉使用，貸款期限與操作仍執行糧食流轉貸款管理規定。

超定額貸款是指客戶因季節性集中購進原材料所需資金超過原審批的定額貸款，農發行按照“核庫供貸、拿錢動庫”的原則發放的具有實物質押性質的糧食“庫貸掛鈎”貸款。每筆貸款額度控制在以倉為單位的原料庫存值80%以內，貸款期限根據糧油品種不同、儲存期長短分別確定，一般3個月，最長6個月，不允許周轉使用。貸款對象為農發行A級（含）以上信用等級企業。

（二）超定額貸款管理應遵守四項原則

推行超定額貸款對提高糧食資源的使用效率，加快資金周轉具有重要作用，但是在實際操作中應遵守以下幾個原則：

1、合法經營原則。貸款對象與業務領域符合國家法律法規及農發行信貸政策；對借款人的資格、還貸能力，信貸資金使用狀況，借款手續是否完備等事項事先審核、事中跟蹤，確保每個環節合規合法。

2、防控風險原則。以企業風險承受能力的貸款償還能力為核心，落實風險準備金、有效擔保和價格預警線等風險防範措施，把好貸款投放關，從源頭上杜絕風險。

3、審慎準入原則。結合企業貸款資格認定、信用等級評定以及企業改革情況，按照“區別對待、擇優扶持”的原則，篩選優質客戶，重點扶持骨幹企業。

4、全程監管原則。客戶經理對糧油購進、儲存、銷售、資金回籠等各個環節實施全程信貸監督，分別設立定額貸款和超定額貸款台賬反映和監測，將客戶具有所有權的全部商品納入監督範圍。

（三）超定額糧食流轉貸款基本流程

1、企業向開戶行提出書面申請。在定額貸款與自有資金全部參與收購轉變成實物庫存後，企業向開戶行提出超定額貸款的書面申請。

2、縣支行請示和二級分行貸款審查委員會審批。縣支行指派客戶經理及時核實；行長同意的，向市分行提出貸款申請。二級分行組織審查，經貸款審查委員會審議通過行長審批同意後下達貸款批覆。

3、銀企簽訂超定額貸款質押協定和相應實物庫存監管協定。縣支行按照“五鎖定”“四落實”要求迅速與客戶簽訂超定額貸款質押協定（鎖定倉號、品種、數量、庫存值和貸款額度）和實物庫存監管協定（落實商品質量、保管責任、客戶經理責任及違約處置）。

4、落實信貸責任。二級分行與縣支行行長簽訂包放、包管、包收回的“三包”責任書；縣支行與客戶經理簽訂超定額貸款庫存監管盡職責任書，全面落實管理責任。

5、簽訂質押借款契約和辦理貸款手續。縣支行與企業簽訂質押借款契約，填寫借款憑證。

6、縣支行根據企業原料收購進度“核庫供貸”。縣支行按照“一次發放、分批使用”的原則發放超定額貸款。客戶經理按期核實入庫糧油數量、支付價款及有關憑證，根據進度和貸款比例撥付收購資金。

7、客戶經理對企業入庫糧油實施監管。客戶經理對企業所有糧油的購進、儲存、銷售、資金回籠等各個環節實施全程信貸監管，建立庫存監測台賬。

8、企業根據自身經營需要“拿錢動庫”。企業動用庫存前按照超定額貸款質押協定約定足額繳存貸款本息所需資金，縣支行及時收回貸款本息，解除兩個協定。

二、推行超定額貸款方式是農發行拓展業務空間的有效選擇

通過分析總結，農發行推行超定額貸款方式具有八個方面的優勢和有利條件。

一是超定額貸款方式符合農發行信貸政策。糧食流轉貸款辦法明確規定貸款方式除抵押擔保外，可根據需要採取質押擔保和信用貸款等方式。超定額貸款方式是在保證實物庫存第一還款來源的基礎上而發放的庫貸掛鈎貸款，信貸風險低於信用貸款風險。

二是多年的封閉運行貸款模式為推行超定額貸款方式提供了豐富的管理經驗。從1998年開始，農發行按照國務院精神要求，對保護價糧、定保糧以及最低收購價糧的收購貸款按照核單供貸、動庫還貸的封閉管理政策保證供應，取得了較好成效，一些成功經驗可以借鑑。

三是糧食市場主體變化為農發行推行超定額貸款方式創造了有利經營條件。經過幾年市場化改革，國有企業逐步退出糧食商業市場，多種所有制形式民營糧食企業成為另一重要市場主體。以荊州為例，2006年省農發行已確認荊州市糧食企業貸款資格90家，其中國有及國有改制企業25家、其他各類企業65家，同比2005年，國有企業減70家、其他各類企業增65家。市場主體以及貸款主體結構的變化，為農發行業務發展創造了有利的經營條件。

四是經營機制活、資信狀況好的新生客戶為農發行推行超定額貸款方式提供了良好的信貸載體。從國有糧食購銷企業現狀看，絕多數企業經濟實力弱、誠信意識差，擠占挪用信貸資金隱患客觀存在，直接危及貸款安全，制約農發行流轉貸款業務發展。而通過近兩年合作，民營企業在經營機制、資信狀況、經濟實力等方面普遍要比國有企業強，銀企關係融洽，已成為農發行另一基本客戶群。

五是推行超定額貸款方式有利於農發行進一步發揮政策性銀行信貸支農職能，有效解決“賣難”問題。在購銷市場化條件下，各類糧食企業按市場價自主經營收購農民手中餘糧，糧食企業抵押貸款不可能滿足市場收購資金需求,極易出現區域性“賣難”問題。推行超定額貸款方式，農發行在有效解決上述問題的同時，農業政策性銀行信貸支農職能也得以充分體現。

六是推行超定額貸款方式能夠有效緩解糧食經營企業季節性收購高峰期資金不足的生產矛盾。經調查，荊州市80%以上糧食經營企業在季節性收購高峰期存在資金不足，但由於固定資產少導致貸款難。超定額貸款可以有效緩解這對生產矛盾，幫助企業獲得收購資金，實現擴大經營、提升效益的目的。

七是推行超定額貸款方式有利於農發行培植、發展和鞏固優質客戶。糧食市場放開後，各商業銀行信貸觸角也延伸至糧食經營領域，銀行與客戶實行“雙向”選擇，市場競爭不可避免，而市場競爭就是客戶競爭，最終成為信貸產品競爭。2005年，荊州市農行、信用社借鑑農發行封閉管理辦法對糧油企業發放短期信用貸款，深受客戶歡迎。農發行發放的抵押貸款不僅額度小、市場份額少、效益低，而且最早放最遲收，承擔了企業所有經營風險。推行超定額貸款，農發行市場競爭力將會得到有效提升，有利於更好地培植、發展和鞏固優質客戶。

八是推行超定額貸款方式能夠為農發行培植業務增長點和利潤增長點。超定額貸款業務可以在很多環節上節省人力、物力和財力，信貸成本大大降低，在貸款利率相對固定情況下，銀行收益增加。

防範措施

任何信貸業務都有風險,超定額貸款業務能否成功運作，有賴於銀行是否能在業務操作風險點及時採取相應防範措施。

（一）超定額貸款潛在風險

1、企業道德風險。這是所有風險中的首要風險，表現為企業法人誠信意識不強，採取虛開收購憑證套貸、偽造財務數據騙貸以及惡意擠占賴貸等行為導致農發行貸款不能按期收回。

2、市場價格風險。主要是在貸款期間,市場價格下跌，糧油庫存貶值，質押物市值不能足額歸還貸款本息形成資金損失。

3、貸款操作風險。包含三個方面內容：一是在貸款發放環節，如未正確使用規定的契約文本，質押協定內容與借款契約內容不符等，導致貸款手續有瑕疵或契約無效；二是在貸款管理環節，如客戶經理信貸監管不到位、對企業重大事項未及時發現，對企業違規問題隱瞞不報等，導致貸款出現風險或損失。三是在收貸環節，借款憑證銷號錯誤，借款契約、質押協定與實際質押物不銜接，導致協定無效。

（二）控制風險的對策

1、嚴格貸款資格準入。應本著擇優原則、價值保證原則、歸還原則確定超定額貸款對象，擇優扶持一批近年來經營業績良好、內部管理制度健全、各項指標符合貸款要求、資產流動性充足且高管人員無重大不良記錄和違規行為、無拖欠債務紀錄的糧油企業做大做強。

2、全面落實貸款條件。一是合理確定質押物值。考慮到糧油收購價格的不穩定性，應採取加權平均法確定質押物價值，即根據該品種企業當年平均購價來計算質押值。二是合理確定貸款比例。綜合企業籌資壓力以及價格風險等因素，每筆超定額貸款設定額應控制在質押物值80%以內，市場價低開高走時，對低價收購的質押物，比例最高不超過90%。三是建立風險防控措施。督促企業落實貸款額一定比例的風險準備金；密切關注市場價格走勢，當糧油價格下跌達到或超過辦貸時核定值的10%時,實行貸款風險預警處理,要求企業及時增加保證金或提前歸還相應貸款,確保信貸資金安全

3、加強信貸滲透管理。定期檢查企業的財務收支、庫存核算、資產負債變動及盈虧等情況，綜合分析企業報表、各種經營指標、現金流量情況，全面掌握企業資金運動、財務及經營狀況，及時做好風險預警，提前採取有效措施，將企業各類經營風險消化在萌芽狀態。

4、嚴格內部責任追究。對因市場行情、企業法人資信等問題而造成的貸款損失，經監察審計部門認定客戶經理確已盡職，應予以從輕或免於處分；對工作不作為或亂作為等失職、瀆職行為造成貸款損失的，嚴格按照總行《違反信貸和資金管理規章制度行為處理暫行辦法》追究有關人員責任。