《信用擔保新論》共三部分，八章。第一部分（第一章至第三章）為信用擔保制度與業務，主要討論信用擔保基本制度、信用擔保基本業務，結合我國信用擔保事業發展及其現狀，提出我國信用擔保制度設計和業務創新的建議。第二部分（第四章至第六章）為信用擔保國際經驗，全面系統地介紹韓、日、德、美、英、印等國家及我國台灣、香港等地區信用擔保制度運作機制。“他山之石，可以攻玉”，為國內信用擔保研究和實務工作者提供重要的參考信息。第三部分（第七章、第八章）為信用擔保的監管，第七章討論我國信用擔保監管制度的設計原則與思路，第八章討論信用擔保監管制度中的一個重要環節——信用擔保機構資信評級。
基本介紹
- 書名：信用擔保新論
- 類型：經濟管理
- 出版日期：2013年8月1日
- 語種：簡體中文
- ISBN：9787504970855
- 作者：施繼元 等
- 出版社：中國金融出版社
- 頁數：290頁
- 開本：16
- 品牌：中國金融出版社
基本介紹,內容簡介,作者簡介,圖書目錄,
基本介紹
內容簡介
如何設計擔保業監督管理制度、如何設計擔保運行機制及擔保機構內部管理制度是能否充分發揮融資擔保制度作用的關鍵。擔保制度的設計一方面要遵從擔保業運營的基本規律，另一方面則需要學習國外擔保業制度設計的先進經驗。目前，國內信用擔保研究中對國際信用擔保制度設計和運作先進經驗的介紹還存在較多的空白之處，為幫助信用擔保從業人員和研究人員加深對信用擔保國際經驗的了解，課題組對韓國、日本、美國，以及我國台灣、香港等地區的信用擔保業的運作情況作了深入的介紹，這是施繼元等專著的《信用擔保新論》的一個重要特色。
作者簡介
施繼元，男，上海金融學院國際金融學院副院長，教授，上海交通大學博士，復旦大學套用經濟學博士後流動站博士後。主要研究領域：中小企業融資、房地產、商業銀行經營管理。
圖書目錄
第一章中國信用擔保業的發展
第一節中小企業的貢獻與融資難問題
一、我國中小企業的突出貢獻
二、我國中小企業融資困難狀況
第二節我國融資擔保業的發展歷程
一、中國融資擔保業的快速發展
二、融資性擔保行業的規範發展
三、融資擔保業監管進一步加強
第三節互助擔保與信用擔保制度的有效性
一、擔保機構是否具有信息優勢是判斷擔保制度有效性的重要依據
二、互助擔保是基於“關係式擔保”成功的典型案例
三、互助擔保相對相互擔保的優勢
四、互助擔保與聯保聯貸業務的比較
五、國內互助擔保的問題
第二章信用擔保制度
第一節中小企業信用擔保制度的主要類型
一、根據出資人和擔保機構的關係分類
二、根據擔保機構成立的目的及其服務對象分類
三、根據擔保的提供方式分類
四、根據是否成立擔保基金分類
五、根據是否限制擔保對象分類
六、根據信用擔保的生效時間分類
七、根據擔保機構的直接服務對象分類
八、根據擔保覆蓋率分類
第二節中小企業信用擔保制度的構成要素
一、資金來源與結構
二、擔保對象及擔保金額
三、擔保率
四、擔保決策流程
五、擔保費率
六、放大倍數
七、再擔保、反擔保
第三節我國融資擔保制度設計
一、巨觀層面的擔保制度設計
二、信用擔保的中觀制度設計
三、擔保體系的微觀制度設計
四、國內擔保制度創新的實踐
第三章信用擔保業務
第一節我國融資性擔保機構的經營範圍
一、對我國融資性擔保機構經營範圍的規定
二、風險擔保機構的主要違規業務
三、擔保機構違規經營的原因分析
第二節信用擔保機構的業務創新
一、擔保機構業務創新的必要性
二、擔保業務創新的主要內容
三、擔保業務創新需要注意的問題
四、擔保業務創新效果初步呈現
第四章歐洲信用擔保體系
第一節歐洲投資基金與歐洲共同擔保協會
一、歐洲中小企業狀況
二、歐盟擔保機構的類型
三、歐洲信用擔保計畫的作用
四、歐洲投資基金
五、歐洲共同擔保協會
第二節歐洲主要國家的信用擔保
一、義大利的信用擔保體系
二、英國的融資信用擔保體系
三、德國的信用擔保項目
四、法國的信用擔保項目
第五章亞洲中小企業信用擔保體系
第一節亞洲信用補充機構聯盟
一、亞洲信用補充機構聯盟簡介
二、亞洲信用補充機構聯盟的擔保業務開展情況
第二節 日本信用保證體系
一、日本信用保證體系概況
二、日本信用保證體系的運行
三、政府和金融機構對信用保證協會的支持
四、次貸危機後日本金融公庫與信用保證體系的新業務
第三節韓國的信用擔保體系
一、韓國信用擔保體系簡介
二、韓國信用擔保基金
三、韓國科技信用擔保基金
四、韓國信用擔保基金聯合會
第四節印度融資信用擔保
一、印度信用擔保概況
二、擔保費與服務年費
三、擔保覆蓋率和保證上限
四、代償
五、證券化
六、其他信用擔保基金
第五節台灣地區中小企業信用擔保體系
一、台灣中小企業信用保證基金簡介
二、資本金來源
三、擔保對象
四、擔保方式
五、保證項目類型
六、台灣信保基金的業績
七、台灣信保基金的盈利狀況
第六節香港地區的信用擔保計畫
一、中小企業信貸保證計畫與特別信貸保證計畫
二、香港按揭證券有限公司的擔保計畫
第六章美國政策性中小企業信用擔保體系
第一節小企業管理局的貸款擔保項目
一、小企業管理局貸款項目概況
二、小企業管理局的新業務
三、CDC/504貸款擔保項目
四、微型貸款擔保項目
五、救災援助貸款項目
六、履約保證擔保計畫
第二節美國其他政府部門的貸款擔保
一、美國農業部的貸款擔保項目
二、美國能源部的貸款擔保
第七章構建中國特色的信用擔保監管體系
第一節國際信用擔保監管體系
一、國際信用擔保監管體系的主要模式
二、台灣信用擔保體系監管變革的經驗
第二節我國信用擔保監管體系的構建
一、信用擔保監管體系構建的指導思想
二、我國融資信用擔保體系具有鮮明的中國特色
三、我國信用擔保監管的問題
四、我國信用擔保體系監管制度完善
第八章信用擔保公司評級
第一節信用擔保公司評級的作用
一、信用擔保公司評級的含義
二、信用擔保公司評級的意義
三、擔保公司信用等級設定及其含義
第二節信用擔保公司評級實務
一、信用擔保公司評級理念及評級方法
二、擔保公司評級體系
三、三類擔保公司評級的特性
四、信用擔保業評級中體現的問題
附錄政策法規彙編
1.關於建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見
2.國務院辦公廳轉發國家經貿委《關於鼓勵和促進中小企業發展的若干政策意見》
3.中華人民共和國中小企業促進法
4.關於跨省區或規模較大的中小企業信用擔保機構設立與變更有關事項的通知
5.關於加強中小企業信用擔保體系建設意見的通知
6.關於中小企業信用擔保機構有關準備金稅前扣除問題的通知
7.國務院辦公廳關於當前金融促進經濟發展的若干意見
8.國務院辦公廳關於進一步明確融資l生擔保業務監管職責的通知
9.工業和信息化部、國家稅務總局關於中小企業信用擔保機構免徵營業稅有關問題的通知
10.關於中小企業信用擔保機構有關準備金稅前扣除問題的通知
11.融資性擔保公司管理暫行辦法
12.關於地方財政部門積極做好融資性擔保業務相關管理工作的意見
13.中小企業信用擔保資金管理暫行辦法
14.國務院關於鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見
15.關於加強中小企業信用擔保體系建設工作的意見
16.關於進一步做好中小企業金融服務工作的若干意見
17.融資性擔保機構重大風險事件報告制度
18.關於印發《××省（自治區、直轄市）融資性擔保行業××××年度發展與監管情況報告》和《××機構概覽》編寫說明的通知
19.融資性擔保機構經營許可證管理指引
20.關於加強融資性擔保行業統計工作的通知
21.融資性擔保公司董事、監事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法
22.融資性擔保公司公司治理指引
23.融資性擔保公司信息披露指引
24.融資性擔保公司內部控制指引
25.關於促進銀行業金融機構與融資性擔保機構業務合作的通知
26.關於進一步促進科技型中小企業創新發展的若干意見
27.國務院辦公廳轉發銀監會發展改革委等部門《關於促進融資性擔保行業規範發展意見》的通知
28.關於開展政府採購信用擔保試點工作的通知
29.關於中小企業信用擔保機構有關準備金企業所得稅稅前扣除政策的通知
30.關於規範融資性擔保機構客戶擔保保證金管理的通知
31.中小企業信用擔保資金管理辦法
參考文獻
第一節中小企業的貢獻與融資難問題
一、我國中小企業的突出貢獻
二、我國中小企業融資困難狀況
第二節我國融資擔保業的發展歷程
一、中國融資擔保業的快速發展
二、融資性擔保行業的規範發展
三、融資擔保業監管進一步加強
第三節互助擔保與信用擔保制度的有效性
一、擔保機構是否具有信息優勢是判斷擔保制度有效性的重要依據
二、互助擔保是基於“關係式擔保”成功的典型案例
三、互助擔保相對相互擔保的優勢
四、互助擔保與聯保聯貸業務的比較
五、國內互助擔保的問題
第二章信用擔保制度
第一節中小企業信用擔保制度的主要類型
一、根據出資人和擔保機構的關係分類
二、根據擔保機構成立的目的及其服務對象分類
三、根據擔保的提供方式分類
四、根據是否成立擔保基金分類
五、根據是否限制擔保對象分類
六、根據信用擔保的生效時間分類
七、根據擔保機構的直接服務對象分類
八、根據擔保覆蓋率分類
第二節中小企業信用擔保制度的構成要素
一、資金來源與結構
二、擔保對象及擔保金額
三、擔保率
四、擔保決策流程
五、擔保費率
六、放大倍數
七、再擔保、反擔保
第三節我國融資擔保制度設計
一、巨觀層面的擔保制度設計
二、信用擔保的中觀制度設計
三、擔保體系的微觀制度設計
四、國內擔保制度創新的實踐
第三章信用擔保業務
第一節我國融資性擔保機構的經營範圍
一、對我國融資性擔保機構經營範圍的規定
二、風險擔保機構的主要違規業務
三、擔保機構違規經營的原因分析
第二節信用擔保機構的業務創新
一、擔保機構業務創新的必要性
二、擔保業務創新的主要內容
三、擔保業務創新需要注意的問題
四、擔保業務創新效果初步呈現
第四章歐洲信用擔保體系
第一節歐洲投資基金與歐洲共同擔保協會
一、歐洲中小企業狀況
二、歐盟擔保機構的類型
三、歐洲信用擔保計畫的作用
四、歐洲投資基金
五、歐洲共同擔保協會
第二節歐洲主要國家的信用擔保
一、義大利的信用擔保體系
二、英國的融資信用擔保體系
三、德國的信用擔保項目
四、法國的信用擔保項目
第五章亞洲中小企業信用擔保體系
第一節亞洲信用補充機構聯盟
一、亞洲信用補充機構聯盟簡介
二、亞洲信用補充機構聯盟的擔保業務開展情況
第二節 日本信用保證體系
一、日本信用保證體系概況
二、日本信用保證體系的運行
三、政府和金融機構對信用保證協會的支持
四、次貸危機後日本金融公庫與信用保證體系的新業務
第三節韓國的信用擔保體系
一、韓國信用擔保體系簡介
二、韓國信用擔保基金
三、韓國科技信用擔保基金
四、韓國信用擔保基金聯合會
第四節印度融資信用擔保
一、印度信用擔保概況
二、擔保費與服務年費
三、擔保覆蓋率和保證上限
四、代償
五、證券化
六、其他信用擔保基金
第五節台灣地區中小企業信用擔保體系
一、台灣中小企業信用保證基金簡介
二、資本金來源
三、擔保對象
四、擔保方式
五、保證項目類型
六、台灣信保基金的業績
七、台灣信保基金的盈利狀況
第六節香港地區的信用擔保計畫
一、中小企業信貸保證計畫與特別信貸保證計畫
二、香港按揭證券有限公司的擔保計畫
第六章美國政策性中小企業信用擔保體系
第一節小企業管理局的貸款擔保項目
一、小企業管理局貸款項目概況
二、小企業管理局的新業務
三、CDC/504貸款擔保項目
四、微型貸款擔保項目
五、救災援助貸款項目
六、履約保證擔保計畫
第二節美國其他政府部門的貸款擔保
一、美國農業部的貸款擔保項目
二、美國能源部的貸款擔保
第七章構建中國特色的信用擔保監管體系
第一節國際信用擔保監管體系
一、國際信用擔保監管體系的主要模式
二、台灣信用擔保體系監管變革的經驗
第二節我國信用擔保監管體系的構建
一、信用擔保監管體系構建的指導思想
二、我國融資信用擔保體系具有鮮明的中國特色
三、我國信用擔保監管的問題
四、我國信用擔保體系監管制度完善
第八章信用擔保公司評級
第一節信用擔保公司評級的作用
一、信用擔保公司評級的含義
二、信用擔保公司評級的意義
三、擔保公司信用等級設定及其含義
第二節信用擔保公司評級實務
一、信用擔保公司評級理念及評級方法
二、擔保公司評級體系
三、三類擔保公司評級的特性
四、信用擔保業評級中體現的問題
附錄政策法規彙編
1.關於建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見
2.國務院辦公廳轉發國家經貿委《關於鼓勵和促進中小企業發展的若干政策意見》
3.中華人民共和國中小企業促進法
4.關於跨省區或規模較大的中小企業信用擔保機構設立與變更有關事項的通知
5.關於加強中小企業信用擔保體系建設意見的通知
6.關於中小企業信用擔保機構有關準備金稅前扣除問題的通知
7.國務院辦公廳關於當前金融促進經濟發展的若干意見
8.國務院辦公廳關於進一步明確融資l生擔保業務監管職責的通知
9.工業和信息化部、國家稅務總局關於中小企業信用擔保機構免徵營業稅有關問題的通知
10.關於中小企業信用擔保機構有關準備金稅前扣除問題的通知
11.融資性擔保公司管理暫行辦法
12.關於地方財政部門積極做好融資性擔保業務相關管理工作的意見
13.中小企業信用擔保資金管理暫行辦法
14.國務院關於鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見
15.關於加強中小企業信用擔保體系建設工作的意見
16.關於進一步做好中小企業金融服務工作的若干意見
17.融資性擔保機構重大風險事件報告制度
18.關於印發《××省（自治區、直轄市）融資性擔保行業××××年度發展與監管情況報告》和《××機構概覽》編寫說明的通知
19.融資性擔保機構經營許可證管理指引
20.關於加強融資性擔保行業統計工作的通知
21.融資性擔保公司董事、監事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法
22.融資性擔保公司公司治理指引
23.融資性擔保公司信息披露指引
24.融資性擔保公司內部控制指引
25.關於促進銀行業金融機構與融資性擔保機構業務合作的通知
26.關於進一步促進科技型中小企業創新發展的若干意見
27.國務院辦公廳轉發銀監會發展改革委等部門《關於促進融資性擔保行業規範發展意見》的通知
28.關於開展政府採購信用擔保試點工作的通知
29.關於中小企業信用擔保機構有關準備金企業所得稅稅前扣除政策的通知
30.關於規範融資性擔保機構客戶擔保保證金管理的通知
31.中小企業信用擔保資金管理辦法
參考文獻
