《企業內部控制系統——構建·運行·評價》是2013年北京大學出版社出版的圖書，作者是楊有紅。
《企業內部控制系統——構建·運行·評價》是2013年北京大學出版社出版的圖書，作者是楊有紅。內容簡介傳統的內部控制書籍主要集中於講述細節性的流程控制，而這對於高層管理人員來說，很難達到其所要求的控制目的。本書主要是講述以...
評價標準可以具體設定為：企業內控管理程式建設情況；內控組織系統建設情況；內控審計手段的先進和有效程度；舞弊案件的損失指標；企業的風險指標；全體員工對內控管理的理解情況等等。3．基於企業實際需要的準確定位 所謂“準確”定位的標準就是目標必須與本企業的實際情況相符合，並清晰明了。例如一家小型企業集團的內控...
本書在藉助於流程圖、調查表、文字敘述等方法對被調查、測試、評估和報告電力企業的內部控制系統進行描述後，對融人電力企業管理機制的內部控制進行了比較切合實際的評價，對電力企業內部控制的設計、實際運作和有效情況進行了調查，從而對電力企業內部控制狀況形成了比較客觀的描述，為電力企業內部控制的測試、評估和報告...
四、業務外包方式下信息系統開發的關鍵控制點和主要控制措施170 五、外購調試方式下信息系統開發的關鍵控制點和主要控制措施171 六、信息系統的運行與維護171 七、系統終結的關鍵控制點和主要控制措施173 百度經典案例173 練習題174 第三部分內部控制評價篇 第八章企業內部控制評價179第一節內部控制評價概述179 一、...
《我國企業內部控制評價研究》作者是董美霞//戴松梅，山東大學出版。主要內容：為國內外內部控制評價的發展歷程和現狀述評、企業內部控制評價體系的構建、企業內部控制評價效能的內部保證機制分析、企業內部控制評價效能的外部保證機制分析、研究結論及未來展望等。作者介紹 董美霞，女，1976年生，山東日照人，大連交通大學...
運用國內外比較成熟的內部控制理論，構建了鐵路運輸企業的內部控制基本框架：以基本框架為引領，以全面風險控制為著眼點和落腳點，從鐵路運輸企業的控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等五個方面系統闡述了內部控制的建設內容牙。實施要求，並對鐵路運輸企業的內部控制評價目標、程式和方法進行了介紹。目錄...
第一節 研究與開發活動內部控制 第二節 工程項目內部控制 第三節 擔保業務內部控制 第四節 業務外包活動內部控制 習題 第八章 企業內部控制支持系統構建 第一節 財務報告內部控制 第二節 全面預算內部控制 第三節 契約管理內部控制 第四節 內部信息傳遞與信息系統內部控制 習題 第九章 企業內部控制自我評價 第一...
