2022年5月，銀保監會人身險部向各人身保險公司下發關於《人身保險公司法人機構風險監測和非現場監管評估辦法》(徵求意見稿)並組織全行業填報相關數據。
基本介紹
- 中文名：人身保險公司法人機構風險監測和非現場監管評估辦法
- 發布單位：銀保監會人身險部
修訂信息,內容解讀,
修訂信息
2022年5月，銀保監會人身險部向各人身保險公司下發關於《人身保險公司法人機構風險監測和非現場監管評估辦法》(徵求意見稿)並組織全行業填報相關數據。
內容解讀
《徵求意見稿》指出，法人機構風險監測和評估指標體系包含公司治理、業務經營、資金運用、資產負債管理、償付能力管理和其他方面六個維度，在每一個監測和評估維度細分多個評估要點，並針對每一個評估要點設計相應的風險監測和評估指標，實現風險的全流程監測。
每個維度的風險監測和評估指標分為核心指標和輔助指標，其中核心指標以量化指標為主，能基本反映該維度風險水平；輔助指標將定性分析和定量分析相結合，非現場監管人員根據日常掌握的各類信息，對風險進行有效識別和預警，實現風險關口前移。
《徵求意見稿》對法人機構風險監測和評估要素如下：
(一)公司治理維度。設定公司治理要點，綜合評價公司治理風險狀況。
(二)業務經營維度。細分結構類、保障類、品質類、成本類、人員類和責任準備金類六類要點，綜合評價業務經營風險狀況。
(三)資金運用維度。細分資金運用合規性、市場風險類、信用風險類、集中度風險類、投資收益類、內部控制類和其他類七類要點，綜合評價資金運用風險狀況。
(四)資產負債管理維度。
適用《保險資產負債管理監管規則第4號：人身保險公司資產負債管理量化評估規則》的法人機構，細分期限結構匹配類、成本收益匹配類、現金流匹配類、財務槓桿類和內部控制類五類要點，綜合評價資產負債管理風險狀況。
適用《保險資產負債管理監管規則第2號：財產保險公司資產負債管理量化評估規則》的法人機構，細分期限結構匹配類、成本收益匹配類、現金流匹配類、財務槓桿類和內部控制類五類要點，綜合評價資產負債管理風險狀況。
(五)償付能力管理維度。細分償付能力充足率和內部控制類兩類要點，綜合評價償付能力風險狀況。
(六)其他方面維度。細分戰略風險類、聲譽風險類、消費者權益保護、合規風險類、信息系統和案件風險類六類要點。綜合評價其他方面風險狀況。另外，設定“履行環境社會治理(ESG)責任情況”作為加分項，對開展綠色保險、普惠型保險較多的法人機構，給予適當加分。
《徵求意見稿》還對風險監測頻率做出了具體要求，原則上不低於1次/月。
非現場監管評估採用計分制
對非現場監管評估流程方面，《徵求意見稿》提出，對法人機構至少每年開展一次非現場監管評估。監管評估採用計分制，滿分為100分，總體得分由核心指標得分、輔助指標得分、特別加分組成。
1
核心指標得分。根據各指標評分規則直接計算得分。
2
輔助指標得分。將定量指標得分和定性指標得分加總，定性指標為監管調整項，由監管機構根據日常掌握信息進行扣分或加分。原則上，每一評估維度輔助指標扣分合計不超過20分，加分合計不超過10分。
3
特別加分。體現法人機構履行環境社會治理(ESG)責任所做出的貢獻。
《徵求意見稿》強調，根據法人機構標準得分將風險水平劃分為高、中和低。具體評定標準為：
1
大於等於85分的情形，風險水平等級為低；
2
大於60分但小於85分的情形，風險水平等級為中；
3
小於等於60分的情形，風險水平等級為高。
監管評估結果劃定5個風險等級
《徵求意見稿》還將非現場監管評估結果作為衡量法人機構風險程度的主要依據。並劃定了5個風險等級。
法人機構的綜合風險水平等級劃分為1-5級和S級。評級結果為1-5級的，數值越大反映法人機構風險越大，需要越高程度的監管關注。
具體評定標準為：
大於80分的情形，綜合風險水平等級評定為1級，表示法人機構能夠較好地管理各類風險，出現風險的可能性較低。
大於75分小於等於80分的情形，綜合風險水平等級評定為2級，表示法人機構風險總體可控、水平較低，但存在一些薄弱環節，應當持續關注。
大於70分小於等於75分的情形，綜合風險水平等級評定為3級，表示法人機構存在風險隱患，應當適當提高非現場監管的頻率。
大於60分小於等於70分的情形，綜合風險水平等級評定為4級，表示法人機構存在的問題較多或較為嚴重，需要督促加強風險管理。
小於等於60分的情形，綜合風險水平等級評定為5級，表示法人機構為高風險公司，需要加強非現場監測和現場檢查力度，採取監管措施要求公司整改並開展風險資產處置，壓降風險資產敞口。
正處於重組、被接管、實施市場退出等情況的法人機構經監管機構認定後直接列為S級。
