中國人民銀行公告〔2015〕第39號

檔案發布

中國人民銀行公告〔2015〕第39號

為加快建設生態文明，引導金融機構服務綠色發展，推動經濟結構轉型升級和經濟發展方式轉變，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法》（中國人民銀行令〔2005〕第1號發布），現就在銀行間債券市場發行綠色金融債券有關事宜公告如下：

一、本公告所稱綠色金融債券是指金融機構法人依法發行的、募集資金用於支持綠色產業並按約定還本付息的有價證券。綠色產業項目範圍可以參考《綠色債券支持項目目錄》（見附屬檔案）。

二、本公告所稱金融機構法人，包括開發性銀行、政策性銀行、商業銀行、企業集團財務公司及其他依法設立的金融機構。

三、金融機構法人發行綠色金融債券應當同時具備以下條件：

（一）具有良好的公司治理機制；

（二）最近一年盈利（開發性銀行、政策性銀行除外），最近三年沒有重大違法違規行為；

（三）符合巨觀審慎管理要求，金融風險監管指標符合金融監管機構相關規定；

（四）具有完善的綠色產業項目貸款授信、風控、行銷等制度規定和成熟的業務團隊。

四、金融機構法人申請發行綠色金融債券，應當向中國人民銀行報送下列材料：

（一）發行綠色金融債券申請報告；

（二）綠色金融債券募集說明書，其中應當包括募集資金擬投資的綠色產業項目類別、項目篩選標準、項目決策程式和環境效益目標以及綠色金融債券募集資金使用計畫和管理制度等；

（三）公司章程或章程性檔案規定的權力機構的書面同意檔案；

（四）近三年經審計的財務報告和審計報告，以及最近一期財務報告；

（五）募集資金投向綠色產業項目的承諾函；

（六）中國人民銀行要求的其他檔案。

五、除本公告第四條規定的申請材料外，鼓勵申請發行綠色金融債券的金融機構法人提交獨立的專業評估或認證機構出具的評估或認證意見。

六、獲準發行綠色金融債券的發行人（以下簡稱發行人）應當在每期綠色金融債券發行前5個工作日，向中國人民銀行提交下列備案材料：

（一）當期發行綠色金融債券的募集說明書；

（二）中國人民銀行準予發行綠色金融債券行政許可決定書（複印件）；

（三）已簽署的承銷協定、承銷團協定；

（四）信用評級機構出具的金融債券信用評級報告及有關持續跟蹤評級安排的說明；

（五）發行人律師出具的法律意見書；

（六）中國人民銀行要求的其他檔案。

七、發行人可以選擇招標發行或者簿記建檔方式發行綠色金融債券。擬採用簿記建檔方式發行的，應當在備案材料中增加簿記建檔發行方案，內容包括但不限於簿記建檔定價、配售的具體原則和方式以及防範操作風險和不正當利益輸送的措施等。

八、發行人發行綠色金融債券可以採取一次足額發行或在限額內分期發行的方式。其中，已發行過金融債券且後續監督管理符合要求的發行人，可以申請限額內分期發行。