《Excel高效財務管理套用之道》是2011年1月出版的圖書，作者是韓良智 蘇茜。本書層次分明，條理清晰，內容豐富，案例實用，操作步驟明確，圖文並茂，適合不同層次的企事業單位財會人員和其他管理人員閱讀和學習，也可作為大專院校經濟類本科生、研究生和MBA學員的教材或參考書，以及各類Excel財會套用培訓班的參考資料。
基本介紹
- 書名：Excel高效財務管理套用之道
- 作者：韓良智 蘇茜
- ISBN：978-7-121-12613-0
- 定價：49.80元（含光碟1張）
- 出版時間：2011年1月
- 開本：16
內容簡介,前 言,目 錄,
內容簡介
本書主要分為兩篇共12章。 第1篇“不可忽視的基礎工作”共包括5章，結合實際案例詳細介紹了Excel的基礎知識及運用Excel做好日常財務管理基礎工作的實用方法和技巧；第2篇“切實可行的財務案例”共包括7章，結合大量的實際案例介紹了運用排序、篩選、分類匯總、分級顯示、數據透視表、單變數求解、模擬預算表、規劃求解和其他數據分析工具、窗體控制項、圖表工具等Excel功能和相關函式高效地解決成本費用管理、銷售收入管理、量本利分析、流動資產管理、負債管理、投資項目決策、財務預測與財務報表分析等方面的各種財務管理問題，以及繪製各種精美的組合財務圖表和動態財務圖表的方法。
前 言
在實際工作中，企事業單位的財會人員經常需要處理大量的財務數據以及設計和使用財務表格解決各種不同類型的財務管理問題。熟練掌握Excel各種解決財務管理問題的方法和技巧，可以幫助財會人員從繁重的日常工作中解脫出來。
本書適合的讀者
儘管目前有些財會人員已經具備了運用Excel對財務數據進行一般計算和編制簡單報表的能力，但從總體情況來看，Excel提供的很多功能並未在實際工作中得到充分利用。本書正是為了幫助廣大財會人員系統地學習Excel基本知識並快速運用Excel解決實際財務管理問題而設計的。此外，對於那些即將走向社會的高等院校財會專業以及相關的經濟管理類的學生來說，學習和掌握Excel解決實際財務問題的方法和技能無疑會有助於他們在職場競爭中獲得更多的機會，並可以為今後的工作奠定堅實的基礎，因此本書非常適合此類讀者。
本書層次分明，條理清晰，案例實用，適合各不同層次的企事業單位財會人員和其他管理人員閱讀和學習，也可作為大專院校經濟類本科生、研究生和MBA學員的教材或參考書，以及各類Excel財會套用培訓班的參考資料。
本書的主要內容
本書的內容分為兩篇共12章。 第1篇“不可忽視的基礎工作”共包括5章，結合實際案例介紹Excel的基礎知識，以及運用Excel做好日常財務管理基礎工作的實用方法和技巧。第2篇“切實可行的財務案例”共包括7章，結合大量的實際案例介紹了運用第1篇介紹的各種Excel功能以及單變數求解、模擬預算表、規劃求解和其他數據分析工具、窗體控制項和圖表工具等高效地解決成本費用管理、銷售收入管理、量本利分析、流動資產管理、負債管理、投資項目決策、財務預測與財務報表分析等方面的財務管理問題，以及繪製各種精美的組合財務圖表和動態財務圖表的方法。
致謝
本書由北京科技大學經濟管理學院韓良智教授和中國鐵道出版社蘇茜編寫。在本書的編寫過程中，韓小良、翟永儉、賈春雷、韓貴珍、馮岩、張河兵、韓雪珍、韓永坤、韓亦菲、韓舒婷為作者提供了很多幫助。此外，電子工業出版社的張慧敏和王靜兩位編輯為本書的編輯和出版付出了大量辛勤的勞動，在此一併向他們表示衷心的感謝。
由於作者水平有限，書中難免存在疏漏和錯誤之處，敬請讀者批評指正。
作 者
2010年11月
目 錄
第1篇 不可忽視的基礎工作
第1章 Excel公式和函式及其靈活使用 2
1.1 公式基礎知識 3
1.1.1 Excel公式的構成 3
1.1.2 公式的運算符 4
1.1.3 引用單元格的方式 5
1.1.4 快速複製公式 7
1.1.5 將公式轉換為數值 8
1.1.6 顯示、隱藏和保護公式 9
1.2 公式的高級套用 12
1.2.1 在公式中使用表達式 13
1.2.2 在公式中使用名稱 15
1.2.3 數組公式及其套用 22
1.2.4 快速準確創建複雜的計算公式 27
1.3 常用函式及其套用 31
1.3.1 快速輸入嵌套函式的方法 31
1.3.2 數據的邏輯判斷與處理 32
1.3.3 處理日期數據 33
1.3.4 處理文本數據 34
1.3.5 數據計數統計 35
1.3.6 數據求和匯總 36
1.3.7 數據查找與匯總 38
1.3.8 處理計算誤差 41
第2章 財務數據的篩選與分類匯總分析 43
2.1 使用篩選工具分析財務數據 44
2.1.1 從普通日記賬中自動篩選現金日記賬 44
2.1.2 對有合併單元格標題的付款明細表建立自動篩選 46
2.1.3 利用自定義篩選方式篩選部分付款記錄 47
2.1.4 利用高級篩選功能篩選銷售數據 49
2.2 使用排序功能處理財務數據 51
2.2.1 收款明細表的排序分析 51
2.2.2 收款明細表的自定義排序 53
2.2.3 利用排序功能快速製作工資條 55
2.3 財務數據的分類匯總分析 57
2.3.1 銷售數據的單級分類匯總分析 57
2.3.2 銷售數據的多級分類匯總分析 59
2.3.3 銷售數據的嵌套分類匯總分析 60
2.3.4 複製與刪除分類匯總結果 61
2.4 財務數據表格的分級顯示 62
2.4.1 自動創建分級顯示的銷售數據表 62
2.4.2 通過組合方式創建分級顯示的銷售數據表 64
2.4.3 清除分級顯示 65
第3章 快速匯總財務數據 66
3.1 使用函式匯總財務數據 67
3.1.1 使用函式匯總個數不定的工作表中的財務數據 67
3.1.2 使用函式匯總幾個有關聯
的工作表中的工資數據 70
3.2 使用合併計算工具匯總稅費數據 72
3.3 使用數據透視表匯總財務數據 75
3.3.1 Excel 2003製作和使用數據透視表的基本方法 76
3.3.2 Excel 2007製作和編輯數據透視表的基本方法 80
3.3.3 使用數據透視表多角度分析財務數據 85
3.3.4 使用多重合併計算數據區域的數據透視表匯總銷售數據 93
3.4 使用導入數據+SQL語言方法匯總財務數據 100
3.4.1 使用導入數據+SQL語言方法匯總財務數據 100
3.5 使用Microsoft Query工具導入和匯總財務數據 106
3.5.1 Microsoft Query工具的使用方法 107
3.5.2 獲取其他工作表中符合條件的財務數據 107
3.5.3 獲取文本檔案的財務數據 112
3.5.4 獲取Access資料庫中的財務數據 114
3.5.5 利用Microsoft Query工具匯總財務數據 114
第4章 財務數據的規範與整理 118
4.1 規範與整理日期和時間數據 119
4.1.1 Excel對日期和時間的處理方式 119
4.1.2 輸入日期和時間的正確方法 119
4.1.3 判斷單元格中的數據是否為日期或時間 121
4.1.4 查找非法日期 121
4.1.5 批量修改非法日期 123
4.1.6 特殊情況下的非法日期修改問題 125
4.2 文本型數字與純數字的轉換與統一處理 126
4.2.1 將純數字轉換為文本型數字 127
4.2.2 將文本型數字轉換為純數字 129
4.2.3 特殊情況下的數字與文本轉換 131
4.2.4 刪除數字中的特殊字元 131
4.3 數據分列 133
4.3.1 利用分列工具的基本方法 134
4.3.2 利用函式分列數據 138
4.3.3 拆分金額數字 141
4.4 填充數據 142
4.4.1 填充數據表中的所有空單元格 142
4.4.2 將空單元格填充為其上方緊鄰單元格的數據 145
4.4.3 取消合併單元格並填充數據 147
4.5 刪除數據表中的空行和空列 147
4.5.1 利用排序法快速刪除所有空行 148
4.5.2 利用自動篩選序法快速刪除所有空行 148
4.5.3 利用定位法快速刪除所有空行 149
4.5.4 刪除數據區域內的所有空列 150
4.5.5 數據整理綜合練習 150
4.6 處理重複數據 151
4.6.1 從單列數據中找出重複的數據並以特殊顏色標示 151
4.6.2 從多列數據中找出重複的
數據並以特殊顏色標示 152
4.6.3 從有重複數據的區域中整理出沒有重複數據的清單 153
4.7 對比分析兩個表格中的數據 156
4.7.1 從兩列數據中找出重複的數據並以特殊顏色標示 156
4.7.2 從兩列有重複的數據表中整理出沒有重複記錄的數據清單 157
4.7.3 對比分析兩個表格中的數據 157
4.8 對單元格區域的數據進行相同的運算修改 162
4.8.1 對連續的單元格區域數據進行相同的運算修改 162
4.8.2 對不連續的單元格區域數據進行相同的運算修改 163
4.9 利用宏和VBA高效整理數據 163
4.9.1 錄製宏 164
4.9.2 編輯加工宏 166
4.9.3 運行宏 168
第5章 財務表格的設計與美化 170
5.1 設計財務表格常用工具的靈活運用 171
5.1.1 使用數據有效性高效輸入數據 171
5.1.2 靈活運用條件格式美化財務表格 179
5.2 設計和使用財務表格的實用技巧與案例分析 191
5.2.1 設計日常費用管理表格的基本要求 191
5.2.2 控制日期輸入 192
5.2.3 設定費用項目的限額 193
5.2.4 輸入部門名稱和該部門下的經手人姓名 194
5.2.5 輸入費用金額 195
5.2.6 設定條件格式以美化表格 197
5.2.7 定義動態數據區域名稱 197
5.2.8 保護工作表以防止輸入垃圾數據 197
5.2.9 使用日常費用管理表進行統計分析 198
5.3 財務數據格式的設定與美化 200
5.3.1 數字的自定義格式代碼結構 200
5.3.2 縮小位數顯示數字 201
5.3.3 將數字顯示為指定的顏色 202
5.3.4 將正負數字轉換顯示 203
5.3.5 隱藏單元格數據 204
第2篇 切實可行的財務案例
第6章 成本費用管理 206
6.1 產品生產成本核算與分析 207
6.1.1 設計產品成本核算明細表與匯總表 207
6.1.2 製作產品生產成本動態統計分析報表和圖表 209
6.2 成本費用預算執行情況動態分析報表和圖表 217
6.2.1 製作指定月份成本費用預算數和實際數動態匯總表 219
6.2.2 製作指定月份的成本費用預算數和實際數差異動態分析圖 221
6.2.3 製作指定部門的成本費用預算數和實際數動態匯總表 234
6.2.4 製作指定部門成本費用預算數和實際數差異動態分析圖 236
6.2.5 保護工作表 236
6.3 管理費用多維度匯總分析與動態圖表 237
6.3.1 利用數據透視表工具快速製作匯總表 237
6.3.2 費用的構成分析 238
6.3.3 費用變化趨勢分析 241
第7章 銷售收入管理 243
7.1 獲取不同時間序列的銷售數據 244
7.1.1 利用函式獲取銷售時間序列數據 244
7.1.2 利用數據透視表獲取不同時期的序列銷售數據 248
7.2 統計不同規模銷售量的發生次數和頻率分布 250
7.2.1 統計不同規模銷售量的發生次數 250
7.2.2 製作不同規模銷售量頻率分布圖 251
7.3 靈活運用圖表分析銷售數據 252
7.3.1 製作精美銷售圖表的方法 252
7.3.2 製作組合銷售圖表 268
7.3.3 繪製動態互動銷售圖表的方法 268
7.3.4 繪製可查看若干期最新銷售數據的動態圖表 273
7.3.5 繪製可以查看任意時間段內銷售數據的動態圖表 275
第8章 量本利分析 277
8.1 混合成本的分解 278
8.1.1 利用圖表工具分解混合成本 278
8.1.2 利用相關函式分解混合成本 279
8.2 量本利之間的關係分析 280
8.2.1 單品種盈虧平衡點的計算與敏感性分析 280
8.2.2 單品種量本利分析動態圖表 283
8.2.3 多品種生產情況下的盈虧平衡點計算 288
8.3 量本利指標的多維度統計分析 289
8.3.1 匯總各年的收入和成本費用數據 289
8.3.2 計算相關的財務指標 290
8.3.3 量本利指標的構成分析 291
8.3.4 量本利指標的同比分析 293
8.3.5 量本利數據匯總及動態分析圖表 296
第9章 流動資產管理 299
9.1 貨幣資金管理 300
9.1.1 建立現金日記賬管理表格 300
9.1.2 編制銀行存款及現金餘額表 302
9.1.3 利用成本分析模型確定目標現金餘額 303
9.1.4 利用隨機模型監控現金餘額 304
9.2 應收賬款管理 306
9.2.1 建立應收賬款賬齡分析模型 307
9.2.2 應收賬款到期日提前提醒 309
9.3 存貨管理 311
9.3.1 建立存貨的收發存明細表 311
9.3.2 存貨信息快速查詢 313
9.3.3 建立存貨的ABC分類模型 314
9.3.4 經濟訂貨批量計算模型 315
第10章 負債管理 318
10.1 應付賬款管理 319
10.1.1 編制應付賬款賬齡分析表 319
10.1.2 應付賬款到期日提前提醒的設定 320
10.2 編制貸款還本付息計畫表 320
10.2.1 採用等額攤還法編制貸款還本付息計畫表 320
10.2.2 採用等額本金法編制貸款還本付息計畫表 323
10.3 每期等額還款額的模擬運算分析 324
10.3.1 每期等額還款額的單變數模擬運算分析 324
10.3.2 每期等額還款額的雙變數模擬運算分析 325
10.4 應付租金計算模型 327
10.4.1 可選擇支付時點的租金計算模型 327
10.4.2 可選擇每年支付頻率的租金計算模型 328
第11章 投資項目決策 330
11.1 投資項目評價指標的計算 331
11.1.1 淨現值 331
11.1.2 內部收益率 333
11.1.3 獲利指數 335
11.1.4 投資回收期 336
11.1.5 平均報酬率 338
11.2 現金流量估計與投資項目評價 339
11.2.1 投資項目現金流量的計算 339
11.2.2 繪製現金流量圖 340
11.2.3 評價投資項目的可行性 342
11.3 投資項目的風險分析 343
11.3.1 基於淨現值的盈虧平衡分析 343
11.3.2 基於淨現值的敏感性分析 344
第12章 財務預測與財務報表分析 347
12.1 財務預測 348
12.1.1 利用相關函式進行財務預測 348
12.1.2 利用圖表工具進行財務預測 350
12.1.3 利用回歸分析工具進行預測 351
12.2 財務報表分析 354
12.2.1 財務報表的結構分析 354
12.2.2 財務報表的趨勢分析 357
12.2.3 財務比率分析 361
