基本介紹
- 書名：Excel財務套用技能教程
- 作者：朱印宏等
- ISBN：9787302097433
- 定價：28元
- 出版社：清華大學出版社
- 出版時間：2004.12.01
內容簡介,前言,目錄,
內容簡介
本書是一本專為企業管理人士、財會人員編寫的Excel教材，它將微軟公司推出的Excel與財條管理中的實際問題有機地結合起來。對Excel所具有的集資料庫、工作表、圖形、圖表等互為一體的強大的電子數據表格處理功能，特別是對如何利用Excel來建立各種財務數據分析模型進行了較為詳細的介紹。本書結合財務管理中的實際問題做了大量的示範、分析、講解、圖文並茂，實例豐富，具有先進性、前瞻性、實用性和科學性。
本書面向的主要對象是廣大企事業單位的財會人員和管理者、在校大學生以及從事財條軟體開發的人員。本書既可以作為實用手冊，也可以作為培訓教材。
前言
隨著市場經濟的不斷發展，證券市場的不斷完善，財務管理工作越來越重要。當前企業決策人員和管理人員正在以財務管理為中心搞好企業管理，去解決企業發展和市場競爭中面臨的一系列問題。而電子表格軟體Excel由於其功能可以滿足廣大財務管理人員的需要，在數據運算、報表處理等方面發揮著非常重要的作用。在眾多的電子表格處理軟體中，Exce1集資料庫、工作表、圖形、圖表等功能為一體，深受廣大用戶的歡迎，成為電子數據表格處理軟體中的佼佼者，被國內外財務管理人員公認為是強有力的信息分析與信息處理的軟體工具。Excel不但具有豐富的計算工具，而且還具有精密的分析工具和靈活多樣的表達方式，從而使企業財務管理工作變得更加輕鬆、自如。目前，Excel在我國財務、會計、審計、財政、金融、稅務、證券、統計、經濟預測與決策以及工程計算等各個專業工作中得到了廣泛套用。
如今，市面上的Excel書籍一般都是介紹Excel的基本知識與操作，關於Excel面向管理問題的系統套用，特別是在財務管理領域套用方面的書籍還較少，而本書正是結合財務管理實際工作中的具體問題，對其做了較為系統、詳細的介紹。
財務會計報表是會計核算的最終產品，是企業向有關各方及國家有關部門提供關於企業財務狀況和經營成果，以及資金變動情況等會計信息的報告檔案。製作財務會計報表是財會人員一項非常重要的工作，它不僅需要考慮製作的質量，而且需要考慮製作的時間。當一個單位需要編制的報表很多，尤其是有許多外地分公司和子公司時，編制報表、匯總和合併報表不僅需要花費很長的時間，而且工作量也很大。另外，每個月都要重複同樣的事情，不僅費時費力，而且令人乏味。本書詳細、系統地介紹利用Excel建立財務報表，以及實現報表的匯總、合併等方法。
本書共12章，前3章講述了Excel的基本知識；第4章著重介紹了Excel提供的一些財務函式及其套用方法；第5章到第11章講述了如何將Excel與財務管理知識相結合，建立財務分析模型、流動資金管理模型、投資決策模型、銷售與利潤管理模型等的方法和技術；第12章講述了套用Excel中的宏工具、超連結工具和VBA建立財務管理系統的操作方法。
本書不僅通過大量的實例闡述了計算機財務管理模型的設計方法和技術，運用財務管理模型和Excel分析工具，如單變數求解工具、規劃求解工具、模擬運算表等進行定量分析的方法，而且以圖文並茂的方式將Excel在財務套用中的主要功能和操作方法進行了深入細緻的介紹，旨在幫助財務管理人員以最短的時間學習和掌握Excel的基本操作技能，迅速掌握計算機財務管理模型和系統的設計方法，為企業的財務分析、決策服務。
目錄
第1章Excel基礎知識 1
1.1Excel的財務功能 1
1.1.1為什麼要學習財務管理軟體 1
1.1.2Excel的財務管理功能 2
1.2了解Excel的工作界面 3
1.2.1標題欄 4
1.2.2選單欄 5
1.2.3工具列 7
1.2.4編輯欄 9
1.2.5狀態欄 10
1.2.6工作表標籤 10
1.2.7分割框 10
1.3快捷選單與對話框 11
1.3.1快捷選單 11
1.3.2對話框 12
1.4Excel中的基本元素 13
1.4.1工作簿 13
1.4.2工作表 13
1.4.3單元格 13
1.5Excel中的基本工具 14
1.5.1單變數求解 14
1.5.2方案求解 14
1.5.3數據透視表 15
1.5.4宏功能 15
1.6Excel的嚮導和幫助 15
1.6.1Excel應用程式嚮導 15
1.6.2在線上幫助 16
1.7本章小結 18
1.8習題 19
1.8.1填空與選擇 19
1.8.2問與答 19
第2章建立財務報表的基本方法 20
2.1創建財務管理工作表 20
2.1.1建立新工作簿 21
2.1.2輸入標題 21
2.1.3輸入日期 22
2.1.4輸入表頭 23
2.1.5輸入表體固定欄目 25
2.2輸入數據與建立公式 26
2.2.1輸入數據 26
2.2.2建立公式 27
2.3編輯財務管理工作表 31
2.3.1修改單元格內容 31
2.3.2移動、複製與填充數據 32
2.3.3插入與刪除 37
2.3.4為單元格添加批註 39
2.3.5查找與替換 40
2.4格式化財務管理工作表 41
2.4.1設定字型格式 41
2.4.2設定數據對齊方式 43
2.4.3調整工作表的行高和列寬 45
2.4.4設定數字的格式 45
2.4.5設定單元格的框線和底紋 47
2.4.6重命名和插入工作表 49
2.5保存工作簿 50
2.5.1保存新的工作簿 50
2.5.2保存已存在的工作簿 51
2.6本章小結 52
2.7習題 52
2.7.1填空與選擇 52
2.7.2問與答 52
第3章繪製財務管理分析圖表 54
3.1圖表概述 54
3.1.1二維圖表 54
3.1.2圖表的結構 58
3.1.3繪製圖表的原則 59
3.2繪製財務圖表的方法 59
3.2.1圖表的建立方式 59
3.2.2利用嚮導繪製圖表 60
3.3編輯財務圖表 64
3.3.1選定圖表對象 64
3.3.2改變圖表位置 65
3.3.3調整圖表尺寸 65
3.3.4編輯圖表中的數據 66
3.3.5調整圖表中數據的順序 71
3.4美化財務圖表 71
3.4.1“圖表”工具列 72
3.4.2改變圖表區格式 72
3.4.3改變繪圖區圖案 74
3.4.4添加趨勢線 75
3.5利用圖表進行數據分析 76
3.5.1利用圖錶轉置進行分析 76
3.5.2靈活利用圖表類型進行多視角分析 77
3.6列印工作表與圖表 79
3.6.1頁面設定 79
3.6.2設定列印範圍 82
3.6.3列印預覽 82
3.6.4列印 83
3.7本章小結 83
3.8習題 84
3.8.1問與答 84
3.8.2操作題 84
第4章財務函式及其套用 85
4.1函式概述 85
4.1.1函式的定義 85
4.1.2函式的基本語法 86
4.1.3參數類型 86
4.2函式分類及創建方法 88
4.2.1函式的分類 88
4.2.2單元格引用 90
4.2.3創建函式 93
4.3常用財務函式及其套用 97
4.3.1財務函式中的參數 97
4.3.2財務函式分類 97
4.3.3財務函式套用舉例 99
4.4使用數組 105
4.4.1了解數組公式 105
4.4.2輸入數組公式 105
4.4.3選擇數組範圍 106
4.4.4數組常量 107
4.5公式中的錯誤與審核 107
4.5.1公式返回的錯誤信息 108
4.5.2審核公式 108
4.6本章小結 109
4.7習題 110
4.7.1填空與選擇 110
4.7.2問與答 110
第5章財務投資決策分析 111
5.1投資決策概述 111
5.1.1長期投資 111
5.1.2投資決策程式 112
5.2投資決策指標函式分析 112
5.2.1淨現值函式NPV() 113
5.2.2修正內部收益率函式MIRR() 114
5.2.3現金指數的計算 116
5.3折舊函式分析 116
5.3.1直線折舊法 116
5.3.2年數總和法 117
5.3.3雙倍餘額遞減法 118
5.3.4幾種折舊函式的對比模型 119
5.4固定資產更新決策模型 120
5.4.1固定資產決策 120
5.4.2設計固定資產更新決策模型 121
5.4.3使用固定資產更新決策模型 124
5.5本章小結 126
5.6習題 126
5.6.1問與答 126
5.6.2操作題 126
第6章財務報表分析 127
6.1財務報表分析的重要性 127
6.1.1財務報表分析的目的 127
6.1.2財務報表分析的方法 128
6.2使用外部資料庫檔案 128
6.2.1外部數據檔案 128
6.2.2資料庫術語 129
6.2.3利用MicrosoftQuery獲取數據 129
6.3財務比率分析 131
6.3.1比率分析指標 131
6.3.2比率分析 135
6.4財務趨勢分析 140
6.4.1趨勢分析的方法 140
6.4.2Excel多視窗操作 141
6.4.3趨勢分析 143
6.5財務綜合分析 146
6.5.1綜合分析的方法 146
6.5.2設計綜合分析模型 147
6.6本章小結 149
6.7習題 150
6.7.1填空 150
6.7.2問與答 150
第7章財務計畫與預測 151
7.1編制財務計畫的一般方法 151
7.1.1手工編制財務計畫 151
7.1.2使用計算機編制 152
7.2設計財務計畫模型 153
7.2.1準備工作 153
7.2.2創建計畫條件 154
7.2.3按銷售百分比法建立預計財務報表 155
7.2.4單變數求解 156
7.2.5調整預計財務報表 157
7.3改變財務計畫與政策的反饋分析 159
7.3.1逐步測試法 159
7.3.2逆推法 160
7.4利用方案管理器分析計畫方案 161
7.4.1方案管理器概述 161
7.4.2方案管理器的運用 165
7.5財務報表的預測方法 166
7.5.1回歸分析預測法 166
7.5.2趨勢分析法 175
7.5.3時間序列預測分析法 175
7.6本章小結 180
7.7習題 180
7.7.1填空 180
7.7.2問與答 180
第8章流動資金管理 183
8.1流動資金管理概述 183
8.1.1流動資金的特點 183
8.1.2流動資金管理的功能 184
8.2應收賬款賒銷策略分析模型 184
8.2.1應收賬款的功能 185
8.2.2應收賬款賒銷策略 185
8.2.3增量分析 186
8.2.4設計賒銷策略分析模型 187
8.3規劃求解 188
8.3.1使用規劃求解工具 189
8.3.2規劃求解可分析的問題類型 192
8.3.3分析規劃求解結果 194
8.4最佳現金持有量決策模型 197
8.4.1確定最佳現金持有量的理論方法 197
8.4.2設計最佳現金持有量模型 198
8.4.3利用“規劃求解”求最佳現金持有量 199
8.5本章小結 200
8.6習題 200
8.6.1問與答 200
8.6.2操作題 201
第9章財務資料庫管理 203
9.1Excel資料庫介紹 203
9.1.1資料庫基本知識 203
9.1.2創建資料庫的準則 204
9.2使用記錄單管理財務數據 204
9.2.1使用記錄單輸入數據 205
9.2.2利用記錄單修改或刪除財務數據 206
9.2.3使用記錄單查詢記錄 207
9.3對財務數據進行排序 208
9.3.1Excel默認的排序方式 208
9.3.2按單列進行排序 208
9.3.3按多列進行排序 209
9.3.4自定義排序 210
9.4對財務數據進行篩選 212
9.4.1自動篩選 212
9.4.2高級篩選 215
9.5對財務數據進行分類匯總 217
9.5.1簡單的分類匯總 217
9.5.2多級分類匯總 218
9.5.3分級顯示匯總項 220
9.5.4刪除分類匯總 221
9.6本章小結 222
9.7習題 222
9.7.1問與答 222
9.7.2操作題 222
第10章銷售與利潤管理 223
10.1使用數據透視表 223
10.1.1數據透視表概述 224
10.1.2建立數據透視表的條件和數據源 225
10.1.3創建數據透視表 225
10.1.4數據透視表工具列 227
10.1.5刪除數據透視表 228
10.2建立銷售業績分析模型 228
10.2.1創建銷售業績數據透視表 229
10.2.2建立數據透視關係 230
10.2.3數據透視分析 231
10.2.4建立數據透視圖 236
10.3銷售預測分析 237
10.3.1銷售預測方法 237
10.3.2預測函式 238
10.3.3建立直線回歸分析模型 240
10.4使用窗體控制項 241
10.4.1窗體工具列 242
10.4.2創建窗體控制項 243
10.4.3設定控制項格式 243
10.4.4設定控制項數據源 245
10.5本量利分析 246
10.5.1本量利分析的原理 247
10.5.2設計利潤管理模型 247
10.6目標利潤分析 250
10.7本章小結 251
10.8習題 252
10.8.1問與答 252
10.8.2操作題 252
第11章財務籌資分析 253
11.1現金流量的時間價值及函式 253
11.1.1現金時間價值 253
11.1.2現金流量的時間價值函式 256
11.2模擬運算表 257
11.2.1單變數模擬運算表 258
11.2.2雙變數模擬運算表 259
11.2.3清除模擬運算表的結果 260
11.3長期貸款籌資分析 261
11.3.1長期貸款的基本內容 261
11.3.2建立長期貸款模型 262
11.3.3建立雙變數長期貸款分析模型 263
11.4籌資相關函式 264
11.4.1INDEX函式 264
11.4.2邏輯判斷函式 266
11.5本章小結 268
11.6習題 268
11.6.1問與答 268
11.6.2操作題 268
第12章建立計算機財務管理系統 269
12.1設計財務管理系統界面 269
12.1.1設計界面的主要工具 269
12.1.2建立管理系統界面 271
12.2使用超連結 273
12.2.1超連結的概念 273
12.2.2創建超連結 274
12.2.3編輯超連結 275
12.3使用宏工具 276
12.3.1創建宏 277
12.3.2運行宏 280
12.3.3宏的安全性 281
12.4VBA代碼 282
12.4.1VBA概述 282
12.4.2創建VBA代碼宏 283
12.4.3VBA中的基本概念 284
12.4.4VBA語句 286
12.4.5為對象指定宏 289
12.5設計財務管理系統選單 290
12.5.1選單管理器 290
12.5.2在選單欄中增加一個“財務管理”選單 291
12.5.3建立自動啟動宏程式 293
12.5.4利用啟動目錄自動打開工作簿 294
12.6本章小結 294
12.7習題 294
12.7.1問與答 294
12.7.2操作題 294
