1·26河北4.5億元出口騙稅案

1·26河北4.5億元出口騙稅案是2013年1月在河北發生的逃稅案件。

事件調查

2013年5月，福建廈門“5·30”騙稅案進入打擊收網的關鍵階段，廈門警方查獲了大量有問題的海關報關單。其中兩份問題報關單，讓興弘嘉公司出口騙稅露出冰山一角，並最終東窗事發。

2013年8月，稅務總局稽查局、公安部經偵局啟動打擊騙取出口退稅專項行動，當地公安稅務部門根據其他案件線索，對興弘嘉公司2單出口業務進行內查外調，發現該公司騙取出口退稅367813.15元。經順藤摸瓜，進一步實地核查，又發現該公司3單虛假出口業務，騙取出口退稅527780.62元。

成功打開突破口後，經7個月縝密偵查，當地公安稅務部門基本掌握興弘嘉公司騙稅案全貌，一個以犯罪嫌疑人郭某勇為核心人物的特大虛開、騙稅犯罪團伙浮出水面。

在特偵組周密部署和統一指揮下，2014年7月30日上午9時，衡水、邯鄲、濟南、菏澤、開封、廈門和深圳等7城市同步實施抓捕行動，當天抓獲犯罪嫌疑人60人，郭某勇、施某展等7名主要犯罪嫌疑人悉數落網。同時查封凍結銀行賬戶294個、賬本90餘箱，扣押作案用電腦168台及伺服器、移動硬碟、隨身碟等大量作案工具。截至目前，共抓捕犯罪嫌疑人90人，批捕27人。

審訊後警方發現，興弘嘉公司4年內自己真實生產並出口的業務共800多單，產品多為內衣。“總價不高於1.5億美元，由於‘低價（值）高報’實際產值並不高。”負責審訊郭建勇的民警桑華北說。

“興弘嘉公司的確有30多家國外公司與企業存在合作，也有部分知名品牌。”衡水市公安局民警陳建軍說，企業表面上有廠房、設備，工人正常工作、有時夜裡還加班生產，但這些更多是起到幌子作用。

調查結果

經調查，興弘嘉公司及其關聯企業虛開增值稅專用發票3.4699萬份、金額33.07億元、抵扣進項稅額5.6億元。

在已破獲的出口騙稅案中，報關單是核心線索，企業出口退稅中必須有海關報關單和增值稅發票，所以犯罪分子主要圍繞這“一單一票”展開行動。

首先，興弘嘉公司要有能證明自己進行過實際生產的進項稅發票。衡水市公安局經偵支隊支隊長梁軍表示，興弘嘉公司經常“製造”採購原材料假象：從22個省市、374戶紡織企業，以票面6.5%至8%的金額購買其他企業和個人虛開的增值稅發票。據犯罪嫌疑人蘇志義供述，他曾開發票給“興弘嘉”，60多張涉及金額超過7000萬元，靠6.5%的返點獲利超過450萬元。

其次，在買單假報出口環節，興弘嘉公司通過多個渠道前後獲得總計2992份報關單證，涉及金額達4.5億美元，涉嫌騙取國家出口退稅款4.5億元人民幣。

此外，為騙取退稅興弘嘉公司還多次進行買匯。“從地下錢莊買匯後每10萬美金的佣金要6000到1萬元人民幣，中間人施文展等人則撈取一半佣金，非法買匯灰色成本非常大。”

涉案公司

河北省故城縣城西苑工業園區里，DISNEY、NEW　BALANCE、NAVIGARE……30多面國外知名品牌的旗幟在一片整齊的廠房前隨風飄揚，這裡是興弘嘉紡織服裝有限公司。

興弘嘉公司成立於2010年9月17日，坐落於河北衡水市故城縣西苑工業園，占地310畝，註冊資金5000萬元，是一家以紡織、服裝加工、銷售，經營自產產品及技術出口為主業的大型企業。建成初期投資規模就達18億元，一系列大手筆讓興弘嘉公司被當地奉為“上賓”。法定代表人董某岩，後調整為郭建勇。實際控制人郭建勇，系河北省人大代表。

隨著產業規模的不斷擴大，興弘嘉公司沒幾年便躋身當地知名企業行列，還為多所中學捐款400餘萬元，種種精心的包裝之下，實際控制人郭建勇還當選了河北省第十二屆人大代表。

涉案主犯

郭建勇網名叫“抗戰八年”，1975年生，曾是山東省日照市五蓮縣的高考狀元。從對外經貿大學畢業後長期從事紡織品進出口工作。

河北警方披露了郭建勇的“路線圖”：第一步，通過三年騙稅實現融資、併購企業、擴大產業版圖、打出知名度；第二步，通過三年規範管理、清理關聯企業、引入上下游產業，填補資金漏洞、洗白犯罪污點；第三步，最後兩年美化包裝、準備上市。”

除興弘嘉公司外，郭建勇實際還控制河北、山東、福建、上海、浙江和香港等地16家企業，4.5億元騙款幾乎都用於維持騙稅各環節運轉、企業併購和擴張。

背景資料

自上個世紀80年代我國已建立了出口退稅制度，近些年退稅規模都超過萬億元，在巨額利益引誘下，一些不法分子走向犯罪的深淵。而出口服裝的退稅率高達16%，也成為違法犯罪多發易發領域。