金融舞弊罪

金融舞弊罪亦稱金融機構工作人員非法拆藉資金、發放貸款罪是指金融機構工作人員或者金融單位徇私舞弊，採取吸收客戶資金不入帳的方式，將資金用於非法拆借或發放貸款，造成重大損失的行為。

基本介紹

• 中文名：金融舞弊罪
• 外文名：Financial crime of fraud
• 特徵：吸收客戶資金不入帳用於非法
• 處罰：處2萬元以上20萬元以下罰金

金融舞弊罪的特徵

(1)犯罪客觀方面的特徵：是實施了吸收客戶資金不入帳的方式將資金用於非法拆借、發 放貸款，且造成重大損失的行為。

(2)犯罪主體的特徵：該罪的犯罪主體是特殊主體。只能是銀行或其他金融機構的工作人員，或者是金融機構單位本身。

(3)犯罪主觀方面的特徵：該罪主觀方面必須是故意。即明知其行為違反有關規定，且有可能給銀行或他人造成經濟損失，但為了牟利，仍然予以實施。

金融舞弊罪的認定與處罰

行為人在信貸活動中徇私舞弊，只有造成重大損失的，才構成本罪。造成重大損失，是指由於將資金用於非法拆借、發放貸款，致使資金無法收回，而使金融機構蒙受重大的經濟損失等情況。未造成重大損失的，屬於一般違法行為，應依照有關規定給予行政處罰。

根據刑法第187條規定，犯金融舞弊罪的，處5年以下有期徒刑或者拘役，並處2萬元以上20萬元以下罰金；造成特別重大損失的，處5年以上有期徒刑，並處5萬元以上50萬元以下罰金。

單位犯本罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照第本條1款規定處罰。