夜間審核的工作對象是各收銀點的收銀員以及各營業部門交來的單據、報表等資料，其工作目的是要有效地審核由於客人消費而產生的收入，保證當天酒店收益的真實正確、合理和合法。
基本介紹
- 中文名：酒店夜審
- 工作對象：單據、報表等資料
- 工作目的：有效的審核收入
- 工作結果：保證收益合理合法
簡介,夜間審核工作內容,
簡介
夜審是指在夜間進行核算工作或從事夜間核算工作的人員。夜間審核的工作對象是各收銀點的收銀員以及各營業部門交來的單據、報表等資料，其工作目的是要有效地審核由於客人消費而產生的收入，保證當天酒店收益的真實正確、合理和合法。夜審需具有發現錯弊，查找根源的能力，以及一絲不苟的工作態度。
夜間審核主要分為三個部分：客房收入、餐飲（中、西餐）收入、會議收入和康樂收入審核。
夜間審核工作內容
其工作內容包括：
（一）審核各消費點的營業收入，並編制酒店營業收入報表。
（二）完成前廳、餐飲、康樂電腦清機。
（三）抽查各收銀點備用金。
其操作程式包括：
一、客房收入的夜間審核：
（一）核查所有出勤的前廳收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。
1）將前廳收銀員交來的“客房收銀出納報表”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，並將詳情記錄在“交班本”上。
2）核對附有帳單等單據的前廳收銀帳單的份數與前廳收銀系統中的“客房入帳報表”是否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交班本”上，留給次日有關主管人員審閱調查。
（二）核查每個前廳收銀員交來的每一張帳單
1）將前廳收銀員交上交的帳單分類匯總，與“客房收銀出納報表”核對金額是否相符。
2）核查入住和離店時間，房租是否全部計入，應收半天房租或全天房租是否已經計收，免收半天或全天房租是否有規定的批准手續。
3）核查結帳單後所附單據是否齊全，如有押金單缺失是否註明原因，將未退款詳情登記在交班本上留於日審檢查。
4）核查臨時入住登記單、押金單是否與前廳收銀結帳單明細是否相符（例：房號、房價等）。臨時入住登記單後面所記錄的消費是否輸入電腦，押金單號、金額是否與“預收訂金”一致。最後查看簽字手續是否齊全。
5）核查房價是否合理，調房是否有人簽字。房價由高調低手續是否齊全。
6）核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字（掛賬賬單簽字是否為協定單位授權人）。
7）核查會員卡結賬是否拓印卡號，是否有會員簽字，所拓印卡號與結賬卡號是否一致。
8）核查協定房價是否準確，客人簽字是否是協定單位授權的人員。
9）核查所有的收入調減是否合理，是否有授權人簽名。
10）核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。
11）將有問題的賬單做標記並在“交班本”上登記。並將所有賬單按結賬方式分類歸集裝訂。
12）統計消費卡、招待消費品項，統計後待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。
（三）迷你吧、商場審核：
1）審核迷你吧、商場酒水單印章、房號、簽章等手續是否齊全。
2）審核迷你吧、商場酒水單各個品項匯總數與迷你吧、商場控制平衡表顯示數額是否一致，在迷你吧、商場控制平衡表上籤章後轉交成本部（如不一致查明原因後按實際數核定，並在更改處簽章）。
3）將迷你吧、商場酒水單與電腦逐一核對，核查計價是否正確、數量是否相符，發現問題及時查明原因並將詳情記錄在“交班本”上交由日審處理。
二、餐飲收入的夜間審核：
（一）核查所有出勤的餐飲收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。
1）將前廳收銀員交來的“收入交款單”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，並將詳情記錄在“交班本”上。
2）核對附有帳單等單據的餐飲收銀帳單的份數與餐飲收銀系統中的“結賬報告單”是否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交班本”上，留給次日有關主管人員審閱調查。
（二）核查每個餐飲收銀員交來的每一張帳單
1）將前廳收銀員交上交的帳單分類匯總，與“收入交款單”核對金額是否相符。
2）核查結帳單後所附單據（酒水單、餐廳多用單、餐廳消費單、套選單等）所有消費品項、數量、金額與結賬單是否一致。跟單是否標明斤兩、數量是否與結賬單一致。
3）核查結賬單後所附餐廳多用單、餐廳消費單與後廚餐廳多用單、餐廳消費單是否一致。
4）核查結賬單後所附會議、宴會通知單應收款項與結賬單是否相符。
5）核查所有的收入調減是否合理，退單是否有授權人簽字，理由是否充分。
6）核查打折許可權是否準確，（例：餐飲部經理有許可權全單9折、餐飲部總監有全單6折許可權。）
7）核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字（掛賬賬單簽字是否為協定單位授權人）。
8）核查會員卡結賬是否拓印卡號，是否有會員簽字，所拓印卡號與結賬卡號是否一致。
9）核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。
10）將燕、鮑、翅類餐廳多用單、餐廳消費單取出轉交成本部。
11）將有問題的賬單做標記並在“交班本”上登記。並將所有賬單按結賬方式分類歸集。
12）統計消費卡、招待消費品項，統計後待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。
酒水類由日審審核
三、康樂收入的夜間審核：
（一）核查所有出勤的康樂收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。
1）將康樂收銀員交來的“收入交款單”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，並將詳情記錄在“交班本”上。
2）核對附有帳單等單據的康樂收銀帳單的份數與康樂收銀系統中的“收入交款單”是否相符，如不符應逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交班本”上，留給次日有關主管人員審閱調查。
（二）核查每個康樂收銀員交來的每一張帳單
1）將康樂收銀員交上交的帳單分類匯總，與“收入交款單”核對金額是否相符。
2）檢查洗浴、游泳門票是否剪票、是否過期。如延期使用是否有有許可權領導簽字。
3）核查會員卡結賬是否拓印卡號，是否有會員簽字，所拓印卡號與結賬卡號是否一致。
5）檢查積分卡、游泳卡和各種門票使用許可權，是否使用其結算除浴資外的其他消費。
6）檢查免單人員的免單品項是否正確（分全免和單免浴資），簽單是否真實。
7）核查所有的收入調減是否合理，是否有授權人簽名。
8）核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。
9）將有問題的賬單做標記並在“交班本”上登記。並將所有賬單按結賬方式分類歸集裝訂。
10）統計消費卡、招待消費品項，統計後待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。統計現金門票數量，為填制報表做準備。
（三）各輸單點（男部、女部、休息廳、待位、自助餐廳、游泳館）的審核：
1）審核各輸單點消費小票各個消費品項匯總數與其對應的控制平衡表顯示數額是否一致，在控制平衡表上籤章後轉交成本部（如不一致查明原因後按實際數核定，並在更改處簽章）。
2）對各點的消費小票領用與核銷要如實登記，核查消費小票是否有丟失、跳號現象。
3）審核自助餐廳免費就餐人員簽章許可權及真實性，檢查贈送果盤、食品是否有有許可權人員簽章。
4）核查輸單員所交餐廳多用單與後廚餐廳多用單是否一致。
5）核查會員房入住和離店時間，房費是否按規定標準收取。
6）核查會員房打折、免單是否有有許可權人員簽章並具有合理性。
7）將所有消費小票、餐廳多用單與電腦逐一核對，核查計價是否正確、數量是否相符，發現問題及時查明原因並將詳情記錄在“交班本”上交由日審處理。
四、制出酒店經營情況“晨報”及相關報表
所有營業部門的帳單審核無誤後，夜審要將收銀員上交的賬單按部門分類匯總，統計出準確的各類消費總數及收入總額，並根據列印出來的各種報表、數據，制出酒店經營情況“晨報”和其他相關報表。
（1）統計出客房房費、電話服務費、洗衣、迷你吧、精品店/商場、其他收入、客賬等淨額制出“夜審試算平衡表”。
（2）統計出餐飲、洗浴、游泳館、美容美髮消費人數，食品、酒水、香菸、VOD、會議租金、包房費、浴資、技師、擦鞋、遊戲、運動項目、美容、美發、雜項等制出“每日餐飲/康樂收入報表”
（3）將“夜審試算平衡表”及“每日餐飲/康樂收入報表”所統計的數據按照一定的比例分成，製作出“NIGHT AUDITOR‘D‘REPORT”報表。
（4）在軟體報表系統中“199”報表“在住客人報表（歷史含日用房）”中統計出當日賣房、免費房、自用房、空房及維修房，在軟體報表系統中“111”報表“招待發生報表”中統計出當日贈送游泳卡、積分卡、消費卡及宴請（招待）等數據，製作出當日“晨報”表。
（5）根據“夜審試算平衡表” “每日餐飲/康樂收入報表” “NIGHT AUDITOR‘D‘REPORT” “晨報”的數據製作出“每日營業收入報表I”、“每日營業收入報表II”與“收益總結表”。
（6）當前7張表“夜審試算平衡表” “每日餐飲/康樂收入報表” “NIGHT AUDITOR‘D‘REPORT” “晨報”“每日營業收入報表I” “每日營業收入報表II” “收益總結表”已作完畢之後，手工統計當日最後一張“營業匯總表”將當日收入及些重要數據填寫完畢後，由另一名夜審審核。簽字後此錶轉交日審。
