運輸收入進款貨幣資金管理

運輸收入進款貨幣資金管理是指運輸收入進款實行專款存匯和結算。車站、鐵路分局和鐵路局均在銀行開設運輸收入專戶。收到客貨運輸收入、客貨運服務基金和代收款均存入專戶，單獨核算，按時逐級上繳，直至鐵道部。鐵道部在銀行只開一個結算戶存款，各局上繳的運輸收入進款存入結算戶，作為全路運輸收入，再按一定辦法在各局間進行完成運輸工作結算和分配。

基本介紹

• 中文名：運輸收入進款貨幣資金管理
• 定義：運輸收入進款實行專款存匯和結算

車站是辦理運輸進款核收、解繳的基層單位，實行運輸進款專人負責制。二等以上車站和運輸進款數額較大的車站，要設立收入室，專職負責車站運輸收入管理工作。車站運輸收入進款的結帳時間，貨運為18點，客運根據各站交接班和車發到時間，由發局確定。結帳時，必須執行先交款後結帳的制度。車站運輸收入進款的現金應及時存入銀行存款運輸收入專戶，當地無銀行的車站的運輸收入進款，應按鐵路分局規定的日期和指定的列車寄送代繳站，由代繳站辦理存匯手續，一般應在收款次日上午全部送存銀行。