貴陽市加強資產資源資金歸集
管理使用的方案
為有效籌措我市重大基礎設施項目和重點工程建設資金，統籌好政府存量債務償還工作，切實防控債務風險，破解項目建設資金瓶頸，通過對政府性資產資源進行歸集管理，實現資金的合理調度使用，特制定本方案。
一、工作目標
適應國家貨幣政策和信貸政策“雙緊”的新形勢，按照“政府主導、市場運作、多元投入、科學發展”的原則，圍繞城市基礎設施建設的目標，多措並舉，多元籌資，為城市建設項目投融資提供有力的支撐。一是實現對政府性資產資源的有效經營、開發和使用。全面梳理全市現有的政府性資產資源，針對不同性質的各類資產資源，分門別類地進行開發和經營，實現政府性資產資源的保值增值和高效使用。二是實現城市建設和發展的資金籌集。通過對政府性資產資源資金的歸集管理，為各類建設項目投融資提供有效的物質支撐和資源配置，實現重點建設項目的資金籌集，確保政府年度投資計畫有序實施、高效執行。三是實現對政府性債務風險的有效防控。通過對政府性資產資源資金的歸集管理，積極穩妥安排好全市存量債務清償工作，強化債務風險預警，有效防範政府性債務風險。
二、歸集範圍
結合我市實際，擬歸集的資產資源資金主要分以下三類：
（一）資產類。一是經營性資產。包括市政府配置給融資平台公司用於建設項目融資的經營性資產和做實償債來源的經營性資產。二是特許經營權。市級特許經營權包含：地下弱電管溝特許經營權、污水及垃圾處理特許經營權、其他公共運輸特許經營權、戶外廣告收入特許經營權、風景名勝區的項目經營和旅遊資源的開發利用、可用於公開拍賣的部分小客車專段號牌指標配置權、現有市政道路臨時停車位經營權、加油加氣站經營權、道路（橋樑、隧洞等）冠名權、軌道交通運營收費權（含廣告經營權和通訊、視訊、廣播及地面以下空間物業開發經營權）等。
（二）資源類。一是收儲的土地資源。二是包括水資源、礦產資源等在內的其他資源。
（三）資金類。一是專項債券和專項建設基金。包含用於置換存量債務的地方政府債券、安排新建項目資本金。二是PPP服務費。作為項目建設專項資金用於PPP項目融資，納入年度一般公共預算支出的財政預算資金。三是上級補助資金。主要是中央預算內投資資金（主要投向為：保障性安居工程和城鎮基礎設施、“三農”建設、重點基礎設施建設、支持邊疆和少數民族地區發展、自主創新和結構調整、社會事業和社會治理、節能環保與生態建設、中央本級建設等），以及用於部門自身建設的專項資金。四是土地出讓收益。按照《市人民政府關於調整完善市區兩級土地出讓分配辦法的通知》（築府發〔2014〕48號），從土地出讓收益中安排用於債務償還和項目建設的部分資金。五是基金和其他融資。包括各種產業發展基金和採用基金及PPP等融資模式，通過財政性資金以槓桿方式撬動的社會資本。
三、運營管理
針對歸集資產資源資金的不同情況，為更好地實施運行管理，發揮其最大效用，從歸集、操作路徑、管理和運營模式等方面進行分類規範。
（一）經營性資產及特許經營權類資產。
1.經營性資產歸集、操作路徑和管理運營模式。目前我市的經營性資產主要分布在各投融資平台公司與市級行政事業單位。一是歸屬平台公司旗下的政府經營性資產，由市國資委牽頭進行管理。對平台公司實施年終資產負債情況的新型考核模式，考核中將年經營性資產收益額與年建設項目償債額兩項指標有機結合起來。平台公司要根據自身財力及企業資金狀況、財政收支情況和現有政府性債務規模，科學合理地提高政府經營性資產收益以償還當年公司所負責的政府項目債務額度，據此制定年度收益目標，作為市國資委年終考核評比的重要內容。二是對市級行政事業單位的經營性資產，由市財政局按相關規定對經營性國有資產收益實行收支兩條線管理。
2.特許經營權歸集、操作路徑和管理運營模式。軌道交通、市域鐵路、城鎮供水、智慧型公共停車、城鎮污水處理、城鎮垃圾處理、教育、衛生、社會養老等有一定收益的準公益性項目，可通過特許經營的市場行為籌措建設資金，其操作路徑為以下兩種模式：一是能源、交通運輸、水利、環境保護、農業、林業、科技、保障性安居工程、醫療、衛生、養老、教育、文化等公共服務領域新建項目，鼓勵採用政府和社會資本合作模式，吸引社會資本參與。其中，在能源、交通運輸、水利、環境保護、市政工程等特定領域需要實施特許經營的，按《基礎設施和公用事業特許經營管理辦法》執行。二是已建成投運的項目由政府通過公開招投標，引入社會投資人實行購買、委託、租賃運營。針對特許經營權是未來PPP融資的必要前置要件，由市財政局結合政策和規定，梳理出貴陽市當前可利用的特許經營權，並分析測算特許經營收入，提出經營和統籌管理的意見和辦法。未來PPP融資工作中，若出現特許經營權不足以滿足PPP融資情況，政府可以通過補貼等形式予以解決。
（二）土地收儲開發資源。為更好實現土地開發收儲，操作路徑應按照四個步驟嚴格執行：一是編制年度土地儲備計畫。按照“六統一”要求，各區土地儲備分中心按時編制上報計畫後，市土地礦產儲備中心上報市政府批准實施。二是按照年度土地儲備計畫合理有序實施土地一級開發。各區政府應按照年度土地儲備計畫，合理、有序制定目標，按照既定時限完成本區域地塊“淨地”開發相關工作。三是核算和管理土地開發成本。根據築府發〔2014〕48號規定，各區自行審計好相關地塊的土地成本，報同級人民政府批准後，年終報市財政局備案，核算後的成本作為年度土地出讓淨收益的核算依據。四是“淨地”驗收入庫。儲備地塊土地一級開發完成後，驗收入庫。
（三）市級財政預算資金。
1.財政預算資金和專項債券資金歸集、操作路徑。市財政局作為牽頭部門，負責統籌安排好市級財力及用於償債的資金。同時，每年需按一般公共預算支出的10%以內安排年度PPP服務資金，用於政府與社會資本合作項目。
2.土地出讓後的收益歸集、操作路徑。為實現土地出讓後的最大收益，應按照以下程式嚴格執行：一是完善土地定價機制。根據《貴陽市土地儲備供應計畫》及土地市場運行情況，市土地礦產儲備中心有計畫地將儲備地塊資料移交市國土資源局，由市國土資源局會同市發展改革委、市財政局、市土地礦產儲備中心、屬地政府等單位或部門綜合考慮市、區兩級債務及當期土地市場接受程度等因素，合理制定土地出讓起始價。並選擇合適的“視窗”期掛牌出讓。二是成本返還和土地收益分成。按築府發〔2014〕48號規定，進行成本測算及返還土地收益分成。
3.基金及其他融資歸集、操作路徑。鼓勵政府各主管部門發起設立主要投資用於公共服務、生態環保、基礎設施、區域開放、戰略性新興產業、先進制造業等領域的產業投資基金，政府性資金可按照預算管理的有關規定，通過認購基金份額等方式予以支持。此外，可以通過債權投資、股權投資、政府與社會資本合作（PPP）、風險代償補償、績效激勵、政府購買服務等方式開展其他融資工作。
四、保障措施
（一）加強組織領導，健全工作機制。加強市投融委及其辦公室的組織機構建設，建立健全工作機制，完善和強化監督管理。負責對全市重大建設資金的投資方向和融資方案進行決策評估，審定全市投融資中長期規劃，協調決策投融資工作中的重大事項，研究決定市屬國有資產控股公司發展中的重大事項等。各區（市、縣）政府要成立相應的工作機構，對轄區內的政府性資產資源資金進行梳理清查，並及時進行歸集管理。
（二）提升管理能力，推動融資創新。按照償債需求及全市基礎設施建設資金需求統籌安排資金，梳理各專項資產資源資金的歸集路徑，統籌管理好市級資產和資源兩個專項池，利用和運營好市級資產資源，實現更多的現金流注入到資產池中。主動探索創新投融資工作，逐步建立良好的流入和支出機制，形成較為穩定的“資產、資源、資金”組成的資金池，解決我市建設和償債的後顧之憂。
（三）加快人才培養，強化智力支撐。建立投融資人才激勵機制，積極與國內各大專院校建立人才培養與輸送合作關係，對全市城建規劃、金融貿易、招商引資等各類人才進行梳理備案，建立儲備人才庫和公平競爭的激勵機制，為資產資源資金歸集運營提供長期穩定的智力支持。
（四）堅持改革創新，營造良好環境。增強創新意識和憂患意識，摒棄主要依靠財政資金和銀行貸款搞建設的做法，樹立投融資體制改革創新和“經營城市”的觀念，努力構建新型城市建設投融資體制。加強與金融機構的合作，實現各類資源的最佳化配置，做大做強投融資平台，營造良好的融資環境和氛圍，促進城市資源的有效整合和合理流動。
