證券機構審計即對證券機構違規、違法、經營不善破產倒閉等進行審計。 ...... 證券機構審計即對證券機構違規、違法、經營不善破產倒閉等進行審計。 [1] ...
《證券審計》是2004年經濟科學出版社出版的圖書。...... 本書意圖從審計的概論、內部審計和專題審計、證券公司業務審計、證券公司財務審計、證券公司賬務審計和證券公...
《證券公司審計》是2002年東北師大出版社出版的圖書,作者是何威明,張嵐。...... 《證券公司審計》是2002年東北師大出版社出版的圖書,作者是何威明,張嵐。...
證券審計市場是以審計服務(產品)為交易對象,有證券審計資格的會計師事務所和上市公司為審計服務的供求雙方所構成的交易市場。證券審計市場的有效運行取決於上市公司...
證券專業服務機構是為證券發行、上市或者證券交易活動出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等檔案的專業機構,主要包括會計師事務所、綜合類資產評估機構和專項資產...
通常意義下,人們所理解的證券機構是指依法設立的,從事證券服務業務的法人機構。證券服務業務包括:證券投資諮詢;證券發行及交易的諮詢、策劃、財務顧問、法律顧問及其他...
證券交易服務機構是指從事證券投資諮詢、資信評估,為證券發行和上市交易提供專業性服務機構。包括證券投資諮詢機構和資信評估機構。在證券的發行市場上,它們能為投資...
《證券公司審計和風險監管》是2002年中信出版社出版的圖書,作者是高永如、梅雪。...... 《證券公司審計和風險監管》是2002年中信出版社出版的圖書,作者是高永如、...
審計署、中國證券監督管理委員會關於從事證券業務的審計事務所資格確認有關問題的通知,由中國證券監管會、審計署根據國務院《關於進一步加強證券市場巨觀管理的通知》...
有價證券審計是指對企業單位的股票、債券等有價證券所進行的審查。...... 審計人員實施有價證券審計的目標主要是: [2] 1.研究和評價有價證券及有價證券收益有...
⑤直接的支持性服務設施如證券轉讓機構,證券保管機構和設施,特殊的通訊網路。⑥其他支持性服務部門,如會計、審計、律師事務所和教育機構等。通常,人們把上面第四至第...
第三十條取得高管任職資格的人員應當按照規定參加中國證券業協會或者中國證監會認可的其他機構組織的業務培訓。第三十一條高管人員離任的,公司應當立即對其進行離任審計...
分公司所在地證監局負責將對分公司的監管信息錄入機構監管綜合信息系統。證券公司對其分公司的風險控制、稽核審計和合規管理等應當接受證券公司住所地證監局的監管。...
《關於證券期貨審計業務簽字註冊會計師定期輪換的規定》是一則國家政府部門的相關機關下發的通知,針對通知中的主要矛盾給出了解決辦法。...
關聯方之間保持資產、財務、人事、業務、機構等方面的獨立性,確保證券公司獨立...證券公司應採取嚴密的系統安全措施,嚴格的授權進入及記錄製度,並開啟系統的審計留...
第五,內部監督制度,即分析企業內部審計機構和其他內部機構在內部監督中的職責許可權...(六)《上海證券交易所上市公司內部控制指引》(2006年)[3-7] ...
《誰審計中國證券市場》是2001年1月出版的圖書,作者是中國證券監督管理委員會首席會計師辦公室。...
因此各類中介機構、尤其是對上市公司財務會計信息進行獨立審計的會計師事務所以及...原《證券法》將證券公司分為綜合類證券公司和經紀類證券公司,新《證券法》取消...
第五十九條 公開募集證券說明書所引用的審計報告、盈利預測審核報告、資產評估報告、資信評級報告,應當由有資格的證券服務機構出具,並由至少二名有從業資格的人員...