基本介紹
- 書名：美國貿易保護商務指南：反傾銷、反補貼和保障措施法規、實踐與程式
- 出版時間：2007-08
基本信息,內容簡介,目錄信息,
基本信息
：反傾銷、反補貼和保障措施法規、實踐與程式
作者：(美)詹姆斯·德林(JamesDurling) 劉小雪翻 毛悅
出版時間：2007-08
頁數：360
開本：16
裝幀：平裝
內容簡介
本書旨在幫助發展中經濟體和轉型經濟體的出口商，了解美國貿易保護的立法和具體實踐——書中考察了美國貿易保護的起源和在這個國家的實施情況，分析了負責實施貿易保護的機構的作用，以及世界貿易組織（WTO）關於貿易保護的規則；提供了美國針對不公平貿易所採取的保護措施的程式框架；討論了貿易保護調查和有關的行動；還有美國貿易保護法律的網上指南。
目錄信息
前 言……………………………………………………………………………………………1
致 謝……………………………………………………………………………………………1
符 號……………………………………………………………………………………………1
第一章 美國貿易保護法的範圍………………………………………………………………1
貿易保護法的目的…………………………………………………………………………1
貿易保護的種類……………………………………………………………………………2
反傾銷稅………………………………………………………………………………2
反補貼稅………………………………………………………………………………3
201條款：保障措施 …………………………………………………………………3
337條款：智慧財產權 …………………………………………………………………3
301條款：市場準入 …………………………………………………………………4
其他貿易保護措施……………………………………………………………………4
不同貿易保護措施的使用頻度……………………………………………………………5
第二章 美國不公平貿易保護的程式框架……………………………………………………13
什麼是反傾銷或者反補貼調查……………………………………………………………13
不公平貿易調查的程式框架………………………………………………………………14
提出申請和發起調查…………………………………………………………………15
發起調查………………………………………………………………………………15
初步損害裁定…………………………………………………………………………17
問卷調查回復…………………………………………………………………………19
商務部的初步裁定……………………………………………………………………21
裁定的期限………………………………………………………………………21
法律意義…………………………………………………………………………22
微量允許規則……………………………………………………………………23
關鍵證據…………………………………………………………………………24
商務部的核實…………………………………………………………………………26
核實後的法律依據……………………………………………………………………27
商務部最終裁定………………………………………………………………………28
裁定的時限………………………………………………………………………28
法律意義…………………………………………………………………………29
裁定的基礎………………………………………………………………………30
最終的損害裁定………………………………………………………………………31
裁定的時限………………………………………………………………………31
法律意義…………………………………………………………………………32
法律標準…………………………………………………………………………32
程式………………………………………………………………………………33
反傾銷或者反補貼關稅令……………………………………………………………34
司法複議………………………………………………………………………………35
行政複議………………………………………………………………………………35
選擇一名律師………………………………………………………………………………36
結論和提示…………………………………………………………………………………39
第三章 反傾銷稅：比較價格以確定傾銷幅度………………………………………………40
建議公司應做的最初準備…………………………………………………………………41
理解調查的時限………………………………………………………………………42
建立一個高效的反傾銷團隊…………………………………………………………43
高級經理…………………………………………………………………………43
產品銷售人員……………………………………………………………………44
財務會計…………………………………………………………………………44
成本會計…………………………………………………………………………45
反傾銷法律方面的專家…………………………………………………………45
確認利害當事人……………………………………………………………………………46
審查申訴者的身份……………………………………………………………………46
海外強制應訴方………………………………………………………………………48
確定模型匹配的方法………………………………………………………………………49
對商務部模型匹配方法的概述………………………………………………………49
出口商影響模型匹配方法的能力……………………………………………………50
問卷第一部分——一般信息和確定回復的框架…………………………………………51
確定美國銷售數據的範圍——出口價格和推算的出口價格………………………53
確定外國市場上銷售數據的範圍……………………………………………………54
確定使用哪一個外國市場（國內市場或第三國市場）的
銷售數據進行傾銷幅度的計算……………………………………………54
應提交哪些本土的銷售數據——有隸屬關係的客戶問題……………………56
確定哪些貨物應該被納入資料庫——銷售日期的問題……………………………58
問卷第二、三、四部分——銷售數據……………………………………………………59
銷售價格………………………………………………………………………………60
產品特性和數量………………………………………………………………………60
價格調整………………………………………………………………………………61
有關價格調整的一般方法性問題………………………………………………62
折扣與回扣………………………………………………………………………65
交貨成本…………………………………………………………………………66
包裝成本…………………………………………………………………………69
物理特性差異……………………………………………………………………71
貿易水平調整……………………………………………………………………72
對美國銷售（CEP）的利潤扣除 ………………………………………………74
銷售條件調整……………………………………………………………………76
第四章 反傾銷稅：成本分析和確定推算價格………………………………………………84
什麼時候成本信息是必要的………………………………………………………………85
作為外國市場價格基礎的成本………………………………………………………85
申訴者的指控…………………………………………………………………………85
成本指控的時限………………………………………………………………………86
有關成本計算的一般性考慮………………………………………………………………87
全部已經分配的實際成本……………………………………………………………87
特定產品的成本………………………………………………………………………88
標準成本制度……………………………………………………………………88
其他成本核算制度………………………………………………………………89
提供成本信息的時期和形式…………………………………………………………89
年度成本…………………………………………………………………………89
加權平均成本……………………………………………………………………90
往年模型…………………………………………………………………………90
商務部要求的信息……………………………………………………………………91
GAAP的使用和濫用……………………………………………………………………91
商務部對成本信息的使用…………………………………………………………………92
生產成本與本土市場價格……………………………………………………………93
生產成本檢驗——“很大的數量”……………………………………………93
運用生產成本檢驗的基礎………………………………………………………93
推算價格與美國的價格………………………………………………………………94
推算價格的意義…………………………………………………………………94
推算價格與生產成本的差異……………………………………………………94
對推算價格的調整………………………………………………………………96
決定單個的成本要素………………………………………………………………………97
材料成本………………………………………………………………………………97
材料成本的要素和分配…………………………………………………………97
特別問題…………………………………………………………………………98
人工成本………………………………………………………………………………99
人工成本的要素和分配…………………………………………………………99
特別問題…………………………………………………………………………100
一般管理費用…………………………………………………………………………101
一般管理費用的要素和處理方法………………………………………………101
特別問題…………………………………………………………………………102
研究和開發………………………………………………………………………102
銷售及行政開支………………………………………………………………………103
銷售及行政開支的要素…………………………………………………………103
特別問題…………………………………………………………………………104
包裝……………………………………………………………………………………106
為成本調查辯護……………………………………………………………………………107
針對成本指控的辯護…………………………………………………………………107
將成本指控的風險降到最低……………………………………………………107
對成本指控的反駁………………………………………………………………108
準備成本回復…………………………………………………………………………109
成本問卷的概述和提供的戰略…………………………………………………110
與辯護團隊的最初會晤…………………………………………………………115
準備成本回復的草稿和計算成本………………………………………………117
對成本計算結果的修正…………………………………………………………118
結束成本回復……………………………………………………………………118
提交成本回復後的一些考慮……………………………………………………119
針對非市場經濟體的特別規定……………………………………………………………120
決定一個國家是否屬於非市場經濟體………………………………………………120
對正常價格的特別規定………………………………………………………………121
選擇替代國………………………………………………………………………122
計算生產要素的價格……………………………………………………………123
一般性管理費、GSA和利潤 ……………………………………………………125
計算美國的價格………………………………………………………………………127
其他方法——單獨的費率……………………………………………………………128
其他方法——“市場導向型產業”…………………………………………………130
第五章 反傾銷稅：計算傾銷幅度……………………………………………………………131
模型匹配和成本之間的相互影響…………………………………………………………132
比較不同產品時需要考慮的價格調整……………………………………………………133
通過匯率換算得出相同貨幣的計算結果…………………………………………………133
平均對平均的比較與“歸零法”…………………………………………………………134
傾銷的計算…………………………………………………………………………………136
計算平均的傾銷幅度………………………………………………………………………140
成本檢驗的套用……………………………………………………………………………141
傾銷幅度的計算在回復準備過程中的意義………………………………………………142
第六章 反補貼稅：計算補貼…………………………………………………………………143
什麼是補貼…………………………………………………………………………………144
財政資助………………………………………………………………………………144
受益者獲得的實惠……………………………………………………………………145
針對性…………………………………………………………………………………147
出口補貼…………………………………………………………………………148
進口替代補貼……………………………………………………………………149
國內補貼…………………………………………………………………………149
什麼不是補貼………………………………………………………………………………151
什麼時候補貼是可以提起訴訟的…………………………………………………………152
紅燈補貼………………………………………………………………………………153
黃燈補貼………………………………………………………………………………153
綠燈補貼………………………………………………………………………………154
農業補貼………………………………………………………………………………157
反補貼稅的計算和徵收……………………………………………………………………158
其他問題……………………………………………………………………………………160
非市場經濟體…………………………………………………………………………160
上游補貼………………………………………………………………………………160
有關開發中國家的規定………………………………………………………………161
有關補貼的資料中心…………………………………………………………………162
反補貼稅的程式和策略……………………………………………………………………162
發起調查………………………………………………………………………………162
初步損害裁定…………………………………………………………………………163
問卷……………………………………………………………………………………163
商務部的初步裁定……………………………………………………………………164
核實……………………………………………………………………………………164
商務部的最終補貼裁定………………………………………………………………165
中止協定………………………………………………………………………………166
國際貿易委員會的最終損害裁定……………………………………………………166
反補貼稅令……………………………………………………………………………167
向法院提起的抗訴……………………………………………………………………167
行政複議………………………………………………………………………………167
落日複審………………………………………………………………………………168
第七章 201條款：對進口的全球限制 ………………………………………………………169
背景…………………………………………………………………………………………170
201條款的發展 ………………………………………………………………………170
國際規則………………………………………………………………………………170
201條款行動的歷史 …………………………………………………………………172
與“不公平”貿易法的比較…………………………………………………………172
201條款的運作機制 …………………………………………………………………173
申訴者身份與啟動……………………………………………………………………174
損害調查階段…………………………………………………………………………176
日程與程式等事宜………………………………………………………………176
判定有否嚴重損害或威脅的分析結構和標準…………………………………177
調查的限制條件…………………………………………………………………180
保護階段………………………………………………………………………………180
產業調整計畫……………………………………………………………………180
委員會進程和保護建議…………………………………………………………181
總統的決定與保護的實施………………………………………………………182
保護的範圍及限制………………………………………………………………184
對農產品和緊急情況的臨時保護……………………………………………………185
易腐農產品………………………………………………………………………185
緊急情況…………………………………………………………………………186
相關過程……………………………………………………………………………………187
中期監控調查…………………………………………………………………………187
調查延期………………………………………………………………………………188
司法複議………………………………………………………………………………188
對鋼材的保障限制…………………………………………………………………………189
案例的啟動……………………………………………………………………………189
委員會的損害調查……………………………………………………………………190
委員會的保護調查……………………………………………………………………192
美國貿易代表辦公室保護階段………………………………………………………193
總統的決策……………………………………………………………………………194
外國的反應……………………………………………………………………………195
第八章 337條款：保護智慧財產權 ……………………………………………………………200
法律要求……………………………………………………………………………………200
限制…………………………………………………………………………………………202
337條款論壇 ………………………………………………………………………………202
337條款調查步驟 …………………………………………………………………………203
違反337條款的保護和懲罰措施 …………………………………………………………205
337條款調查中監督的重要性 ……………………………………………………………207
第九章 301條款：市場進入和貿易政策問題 ………………………………………………209
301條款的本質 ……………………………………………………………………………210
301條款的程式 ……………………………………………………………………………212
對301條款的反對意見 ……………………………………………………………………214
第十章 核實……………………………………………………………………………………216
核實的理論與實踐…………………………………………………………………………217
證明的標準……………………………………………………………………………217
法律框架………………………………………………………………………………218
正確的重要性…………………………………………………………………………219
核實方法………………………………………………………………………………220
檔案的作用……………………………………………………………………………221
行政紀錄的建立………………………………………………………………………223
價格核實中的主要問題………………………………………………………………224
成本核實中的主要問題………………………………………………………………226
反補貼稅核實中的主要問題…………………………………………………………228
律師的作用……………………………………………………………………………228
策略與建議…………………………………………………………………………………229
做出儘可能充分的準備………………………………………………………………230
提前整理好核實材料…………………………………………………………………231
確定陳述的順序………………………………………………………………………232
解決任何內部工作人員問題…………………………………………………………233
與商務部工作人員建立良好的關係………………………………………………………235
核實後提供任何商務部要求的協助………………………………………………………236
應避免的行為………………………………………………………………………………237
不做錯誤表述…………………………………………………………………………237
不提交錯誤或偽造的檔案……………………………………………………………237
不提交未經仔細審閱的檔案…………………………………………………………237
不允許任何公司人員未經準備即向商務部發表意見………………………………238
不主動提供任何可能有損公司信譽的信息…………………………………………238
不對問題的答案進行猜測……………………………………………………………238
不直接拒絕向商務部提交某一檔案…………………………………………………238
第十一章 損害確定……………………………………………………………………………239
對“類似”產品的定義……………………………………………………………………240
總體考慮………………………………………………………………………………240
考慮的因素……………………………………………………………………………241
用途的互換性……………………………………………………………………242
物理特徵…………………………………………………………………………243
共同的生產方法…………………………………………………………………243
共同的分銷渠道…………………………………………………………………243
價格………………………………………………………………………………243
消費者的意見……………………………………………………………………244
對國內產業的定義…………………………………………………………………………244
將一公司從國內產業中排除…………………………………………………………244
地區性產業……………………………………………………………………………246
國內產業的條件……………………………………………………………………………247
總體考慮………………………………………………………………………………247
考慮的因素……………………………………………………………………………248
國內市場份額……………………………………………………………………248
國內生產…………………………………………………………………………248
能力和能力利用…………………………………………………………………249
出貨與存貨………………………………………………………………………249
就業水平…………………………………………………………………………249
收益性……………………………………………………………………………249
提高資本的能力…………………………………………………………………249
研發開支…………………………………………………………………………250
成因…………………………………………………………………………………………250
其他與損害確定相關的問題………………………………………………………………251
進口累積………………………………………………………………………………251
實質性損害威脅………………………………………………………………………253
實質性阻礙……………………………………………………………………………255
緊急情況………………………………………………………………………………255
第十二章 在委員會的最初調查中辯護………………………………………………………256
損害初裁程式………………………………………………………………………………256
調查的時機……………………………………………………………………………256
調查的本質……………………………………………………………………………257
調查問卷…………………………………………………………………………257
其他調查方法……………………………………………………………………260
對機密信息的處理……………………………………………………………………260
調查小組成員會議……………………………………………………………………261
會後情況通報…………………………………………………………………………261
向小組成員進行非正式諮詢…………………………………………………………262
會後小組報告…………………………………………………………………………262
委員會做出決定………………………………………………………………………262
在調查中辯護的考慮………………………………………………………………………263
公司是否應為此案辯護………………………………………………………………263
誰來為此案辯護………………………………………………………………………264
外部顧問有何作用……………………………………………………………………265
是否應與其他涉案公司合作…………………………………………………………266
第十三章 在委員會的最終調查中辯護………………………………………………………268
委員會最終調查的程式……………………………………………………………………268
收集信息………………………………………………………………………………269
起草問卷…………………………………………………………………………269
評估最終問卷……………………………………………………………………270
對問卷的回答……………………………………………………………………270
評估信息………………………………………………………………………………271
聽證會前小組報告………………………………………………………………271
聽證會前情況通報………………………………………………………………271
聽證會……………………………………………………………………………272
聽證會後情況通報………………………………………………………………273
最終小組報告……………………………………………………………………273
對數據的意見……………………………………………………………………273
委員會投票……………………………………………………………………………274
在調查中辯護的考慮………………………………………………………………………274
重新考慮辯護小組……………………………………………………………………275
對產品或產業進行重新定義…………………………………………………………275
對問卷提出意見………………………………………………………………………276
檢查申訴方的信息……………………………………………………………………277
與經濟顧問密切合作…………………………………………………………………278
各公司間的整體協調…………………………………………………………………278
第十四章 貿易糾紛的和解……………………………………………………………………280
反傾銷反補貼稅案件的和解………………………………………………………………280
反傾銷案件中的中止協定……………………………………………………………281
消除傾銷的協定…………………………………………………………………282
消除損害性影響的協定…………………………………………………………282
反補貼稅案件中的中止協定…………………………………………………………284
消除補貼的協定…………………………………………………………………284
消除損害的協定…………………………………………………………………285
中止調查的程式………………………………………………………………………285
中止之後調查的繼續…………………………………………………………………286
其他貿易保護案件的和解…………………………………………………………………288
第十五章 命令發布之後的問題………………………………………………………………290
確定最終反傾銷應納稅額的行政審查……………………………………………………290
商務部反傾銷行政審查過程的總體情況……………………………………………290
適用於行政審查的特殊傾銷幅度計算規則…………………………………………293
平均國內市場價格與單個美國價格的比較……………………………………293
模型匹配方法的改進……………………………………………………………294
美國對反規避的規定………………………………………………………………………295
輕微改變的商品………………………………………………………………………296
後開發的商品…………………………………………………………………………296
在美國的組裝…………………………………………………………………………298
在第三國的組裝………………………………………………………………………299
終止命令的落日複審………………………………………………………………………300
商務部在落日複審中的職責…………………………………………………………301
委員會在落日複審中的職責…………………………………………………………301
第十六章 司法複議與WTO審查 ………………………………………………………………303
美國法院的審查……………………………………………………………………………303
司法複議的權利………………………………………………………………………304
進程的本質……………………………………………………………………………305
提交傳喚…………………………………………………………………………305
提交申訴…………………………………………………………………………306
對方的干涉………………………………………………………………………306
行政紀錄…………………………………………………………………………307
要求告知…………………………………………………………………………307
提前判決及其他情況通報………………………………………………………308
口頭辯論…………………………………………………………………………309
國際貿易法庭的裁決……………………………………………………………309
向聯邦巡迴抗訴法院抗訴………………………………………………………309
整個戰略中法庭抗訴的作用…………………………………………………………310
基本概念…………………………………………………………………………310
建議的策略………………………………………………………………………311
WTO的審查 …………………………………………………………………………………314
WTO糾紛解決的範圍和本質 …………………………………………………………314
程式框架………………………………………………………………………………315
諮詢………………………………………………………………………………315
要求建立專家組…………………………………………………………………316
專家組工作程式…………………………………………………………………316
專家組結論………………………………………………………………………318
抗訴選擇…………………………………………………………………………318
執行………………………………………………………………………………319
私有當事方接觸系統的途徑…………………………………………………………320
WTO對貿易保護的審查 ………………………………………………………………321
WTO就反傾銷的裁決 ……………………………………………………………321
WTO就保障的裁決 ………………………………………………………………326
WTO就反補貼稅的裁決 …………………………………………………………327
執行中的問題……………………………………………………………………328
附 錄 有關美國貿易保護法第7編和201條款的網路資源…………………………………331
商務部………………………………………………………………………………………331
國際貿易委員會……………………………………………………………………………333
聯邦巡迴抗訴法庭…………………………………………………………………………334
