《稅法》是2021年東北財經大學出版社出版的圖書。
基本介紹
- 中文名：稅法
- 作者：梁文濤,蘇杉,吳朋波
- 出版社：東北財經大學出版社
- 出版時間：2021年2月1日
- 開本：16 開
- 裝幀：平裝
- ISBN：9787565441141
內容簡介,圖書目錄,作者簡介,
內容簡介
《稅法》教材以我國**稅法和企業會計準則為主要依據，根據企業稅務實際工作過程來設計學習內容，組織和整合出八個學習項目作為主要教學內容。
為培養套用型、技術技能型財稅專業人才，本教材採用“項目導向、任務驅動”模式，貫徹“理實一體、學做合一”理念，每個學習項目除了理論知識講解以外，主要由“職業能力目標”、“項目引例”、“任務引例”、“任務實例”、“知識答疑”和“實務答疑”等部分構成；同時配備課後技能訓練對教材所學知識進行鞏固訓練。通過學習與訓練，可人讓讀者熟練地掌握各稅種徵收的基本規定，正確地計算各種的應納稅額。
本教材不僅可以作為高等院校財經類專業的教材，也可作為各種財稅培訓機構的培訓教材，還適合企業董事長、經理、財務主管、會計人員、稅務人員、稅務律師、註冊會計師、稅務師、會計師、稅務會計師、納稅籌劃師等各類關心財稅的人士閱讀。
圖書目錄
項目一 稅法基礎認知
任務一 稅法認知
任務二 稅收法律關係
任務三 稅收實體法與稅收程式法
任務四 稅收立法和執法
任務五 稅收的徵收管理
職業技能訓練
項目二 增值稅法
任務一 增值稅的基本原理認知
任務二 增值稅納稅人的確定
任務三 增值稅徵稅範圍的確定
任務四 增值稅稅率和徵收率的判定
任務五 增值稅優惠政策的運用
任務六 增值稅專用發票的使用和管理
任務七 一般計稅方法下應納稅額的計算
任務八 簡易計稅方法下應納稅額的計算
任務九 進口貨物增值稅應納稅額的計算
任務十 增值稅出口退(免)稅的計算
任務十一 增值稅的徵收管理
職業技能訓練
項目三 消費稅法
任務一 消費稅的基本原理認知
任務二 消費稅納稅人和徵稅範圍的確定
任務三 消費稅稅率和徵收率的判定
任務四 消費稅納稅環節的歸類
任務五 消費稅應納稅額的計算
任務六 消費稅出口退(免)稅的計算
任務七 消費稅的徵收管理
職業技能訓練
項目四 企業所得稅法
任務一 企業所得稅的基本原理認知
任務二 企業所得稅納稅人的確定
任務三 企業所得稅徵稅對象的確定
任務四 企業所得稅稅率的判定
任務五 企業所得稅優惠政策的運用
任務六 企業所得稅應納稅所得額的計算
任務七 資產的企業所得稅稅務處理
任務八 企業所得稅稅款的計算
任務九 企業所得稅的特別納稅調整
任務十 企業重組的所得稅處理
任務十一 企業所得稅的徵收管理
職業技能訓練
項目五 個人所得稅法
任務一 個人所得稅的基本原理認知
任務二 個人所得稅納稅人的確定
任務三 個人所得稅徵稅對象的確定
任務四 個人所得稅稅率的判定
任務五 個人所得稅優惠政策的運甩
任務六 個人所得稅應納稅額的計算
任務七 個人所得稅的徵收管理
職業技能訓練
項目六 其他稅種稅法（上）
任務一 城市維護建設稅法
任務二 土地增值稅法
任務三 房產稅法
任務四 資源稅法
任務五 城鎮土地使用稅法
任務六 耕地占用稅法
職業技能訓練
項目七 其他稅種稅法（下）
任務一 關稅法
任務二 印花稅法
任務三 契稅法
任務四 車船稅法
任務五 車輛購置稅法
任務六 菸葉稅法
任務七 環境保護稅法
職業技能訓練
項目八 稅務行政法制
任務一 稅務行政處罰
任務二 稅務行政複議
任務三 稅務行政訴訟
職業技能訓練
主要參考文獻
作者簡介
梁文濤，著名財稅專家、註冊稅務師、註冊納稅籌劃師。濰坊市第二屆社會科學研究十佳拔尖人才、濰坊市首屆中青年社會科學研究十佳拔尖人才、“濰坊市社會科學專家基層行”首批專家、濰坊市社會科學研究優秀人才、河北省註冊納稅籌劃師協會副會長、中國註冊會計師（CPA）稅法課程考前培訓主講教師、中國註冊納稅籌劃師考試（CTP）認證培訓主講教師、會計職稱考試考前主講教師。現就職于山東經貿職業學院、中企天華（北京）管理諮詢有限責任公司等多家企事業單位。擅長稅務會計和納稅籌劃理論與實踐，長期從事稅務會計與納稅籌劃的教學、培訓、科研、諮詢與實戰工作。主要研究方向：稅法、稅務會計、納稅籌劃等；主要培訓課程：稅法、稅務會計、納稅籌劃等。
截至2015年7月，出版專著、教材《企業納稅方案最佳化設計120例》、《納稅籌劃》、《稅務會計》等20餘部。主編的《企業納稅實務》等3部教材入選第一批教育部“十二五”職業教育國家規劃教材。主持“山東省軟科學研究計畫資助項目”《營業稅改徵增值稅後的相關企業稅收政策套用研究》（項目編號：2013RKA07010）等省部級、市廳級課題3項，參與省部級、市廳級課題5項。在《財會月刊》、《企業管理》、《會計之友》、《財會通訊》、《註冊稅務師》等各類報刊雜誌發表論文120餘篇。其中，在全國中文核心期刊發表論文80餘篇；獲得《中小企業稅收優惠政策套用研究》等10項成果，分別獲山東軟科學優秀成果二等獎1項，山東省社會科學普及與套用優秀作品二等獎1項，山東高等學校優秀科研成果獎二等獎、三等獎各1項，濰坊市社會科學優秀成果二等獎3項、三等獎3項；《企業納稅籌劃風險的五種應對策略》等9篇論文分別被人大報刊複印資料《財務與會計導刊》、《財政與稅務》、《財會文摘》全文轉載。
