現金解款單

現金解款單是指客戶到銀行辦理現金繳存業務的專用憑證，也是銀行和客戶憑以記賬的依據，它證明銀行與客戶之間發生了資金收付關係，代表相互間債權、債務關係的建立，屬於銀行結算憑證。

基本介紹

• 中文名：現金解款單
• 作用：證明銀行與客戶之間的收付關係
• 屬性：銀行結算憑證

現金解款單的內容

現金解款單為一式三聯或一式二聯。現金解款單三聯單的內容有：

(1)第一聯為回單，此聯由銀行蓋章後退回存款單位，如表1—1所示。

(2)第二聯為收入憑證，此聯由收款人開戶銀行作憑證，如表1—2所示。

(3)第三聯為附聯，作附屬檔案用，屬銀行出納留底聯，如表1—3所示。

表1-1 中國xx銀行 解款單(回單)

表1-2 中國xx銀行 解款單(收入憑證)

表1-3 中國xx銀行 解款單(附聯)

填寫現金解款單的注意事項

出納人員在填寫現金解款單時，必須注意以下幾點：

(1)要用雙面複寫紙複寫。

(2)交款日期必須填寫交款的當日。

(3)收款人名稱應填寫全稱。

(4)款項來源要如實填寫。

(5)大小寫金額的書寫要標準。

(6)券別和數額欄按實際送款時各種券面的張數或券枚填寫。

現金解款單向銀行解款的方式

“現金解款單”是單位向銀行送存現金的憑證，一式三聯，由解款單位填寫，同現金一併交銀行收款員，經銀行收款員清點無誤，在解款憑證上加蓋收款人名章(未實行櫃員制單位還應加蓋覆核人名章)和現金收訖章後，將“回單聯”交解款人收執。“回單聯”必須妥善保管，據以繳帳。“現金解款單”由銀行統一制定格式和印刷。單位可向開戶銀行購領。

參考文獻

1 最高人民法院中國套用法學研究所編.人民法院案例選 2007年第二輯 總第60輯.人民法院出版社,2007.11.

2 劉國寧主編,張蓓蓓編著.第四章 現金管理 小企業出納實務一點通.中國致公出版社,2006年01月第1版.

3 陳連華主編.商業銀行金融業務指南.上海人民出版社,1998年07月第1版.