特殊關係人士

所謂特殊關係人士，主要指兩類人：一是直接或間接地持有一定比例某一種類股票的股東；二是公開發行證券公司的董事及高級職員。

基本介紹

• 中文名：特殊關係人士
• 分類：一是直接或間接地持有一定比例某一種類股票的股東、二是公開發行證券公司的董事及高級職員

對此，美國《1934年證券交易法》主要規定了兩種情形:；第一種情形見於其第16節(a) 條的拒府體規定，即任何直茅兵汗接或間接持有10%以上註冊股票的人，或為該發行公司的董事或高級職員的人，應承榆在規定的時間內向證券交易委船船婆嫌員會報送報告書，旬灶凝報告其牛牛婚作為所有人持有發行公司股票的數量以及所有權變化情況。另一種情形見於其第13 節(d) 條、(g) 條的規定，即任何人直接或間接取得某種股票5%以上的股份時，應在規定的時間內向該股票發行公司、該股票掛牌交奔危求膠易的證券交易所，以及證券交易委員會提交報告。