法商風險管理

法商風險管理是法商管理大體系中的分支，是具體描述了用經濟學語言描述法律風險，用管理的手段解決法律問題，從法律的視角最佳化管理的理念，用法律、經濟、管理三維一體，事前、事中、事後三位一體的法商風險管理新型模式來有效管控與規避風險的管理方法

基本介紹

• 中文名：法商風險管理
• 類別：管理
• 對象：法商
• 類型：風險
• 人物：潘志勇

內涵

什麼是法商風險管理

法商風險管理：指順應法經濟時代的趨勢，用經濟學語言描述法律風險，用管理的方法解決企業法律問題，從法律視角最佳化企業管理的創新風控模式。
●它要求企業經營活動從一開始就植入“法的基因”，植入“規則意識”。
●它強調在企業經營活動中，不僅整合資源同時整合規則；在經商和法治的價值觀及其方法論的相互作用下合理實現企業目標的管理過程，培養明法精商、敏思善行的法商複合型企業文化——企業法商風險管理文化。

價值和意義

誠信守法是企業的第一生命，違法經營是企業最大的風險。“法商風險管理”新型風控模式，幫助企業整合規則，不是只停留在解決企業某一個法律問題，使企業做到“合法且有利”這一法律技能層面，而是要作為熟悉、了解規則的人，幫助企業遵守規則，運用規則，具體表現如下：

★法商風險管理以法律法規作為上位標準，幫助企業樹立“誠信守法，依法治企”的理念，制定規範化的管理制度，使企業在合法合規的範圍內運行；

★對企業欲實行的“違法但有利”的商業行為做出風險評估，不是簡單告知企業家“這樣做是違法的、這樣做不行”，而是站在法律、經濟、管理綜合角度，提出切實可行的解決方案，最終達到企業經濟成本最小化、管理制度最最佳化、法律風險最小化，從而現實企業效益最大化。

★幫助企業管理人員以及工作人員，熟悉和了解規則，幫助企業構建法商風險管理文化，不斷提高企業法商管理能力，避免企業在管理和運作的過程觸犯法律法規，尤其是觸犯刑事法律而陷入經營困境。

主要內容

緒論

1.1 企業風險事件
1.1.1 世界上最古老的商業銀行——巴林銀行由於操作風險在1995年2月倒閉；

1.1.2 全球第一大能源交易商安然因財務問題2001年12月2日申請破產，股票價格從每股90美元跌至幾美分.原因是大量套用高風險的金融工具、大量舉債、財務作假，虛增利潤。

1.1.3 2003年3月，長虹因為信用風險損失44億人民幣；

1.1.4三鹿三聚氰胺事件

1.1.5王老吉商標之爭

1.2企業風險管理的現狀

風險管理理念和意識相對淡薄

企業風險管理組織結構不完善

企業風險管理與內部控制脫離

1.3企業風險管理的現實背景

（1）經濟全球化，全球範圍內的資源、人才、技術等各方面的競爭激烈；

（2）信息化的普及和加深；

（3）國際金融危機的巨大挑戰；

（4）企業經營發展面臨的外部環境日益嚴峻；

1.4企業風險管理的標準

（1）COSO《內部控制——整合框架》

（2）COSO《企業風險管理——整合框架》

（3）澳大利亞-紐西蘭風險管理標準（AS/NZS4360）

（4）財政部《企業內部控制基本規範》

（5）國資委《中央企業全面風險管理指引》

（6）中華人民共和國國家標準《企業法律風險管理指南》（GB/T27914-2011）

企業風險管理概述

2.1企業風險

2.1.1風險的定義

風險是由風險因素、風險事故和風險損失等要素組成；

風險損失的程度完全取決於風險管理！

2.1.2風險的屬性

不確定性、客觀性、相對性、可變性

2.1.3風險的分類

企業的風險分類可以分為內部風險與外部風險，具體如圖：

2.2企業風險管理

2.2.1企業風險管理的定義

企業風險管理是一套由企業董事會與管理層共同設立、和與企業戰略相結合的管理流程。它的功能是識別那些會影響企業運作的潛在事件和把相關的風險管理到一個企業可接受的水平，從而幫助企業達至它的目標。

企業全面風險管理指企業圍繞總體經營目標，通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。

2.2.2風險管理的目標

使企業價值最大化。

降低風險、增進公司價值。

普遍的觀點通過控制風險來創造價值

2.2.3企業風險管理在企業管理中的位置

企業風險管理在企業管理中占據重要的地位，其表現如圖：

2.2.4風險管理的內容

風險管理的內容是通過風險識別、風險評估、風險控制及風險報告形成

2.2.5風險管理的流程

<<企業全面風險管理：從激勵到控制>>認為，任何風險管理過程包括：

企業法律風險管理概述

3.1企業法律風險概述

3.1.1企業法律風險的定義

企業法律風險是指基於法律規定或者契約約定，由於企業外部環境及其變化，或者企業

及其利益相關者的作為或者不作為導致的不確定性，對企業實現目標的影響

3.2企業法律風險管理

3.1.2企業法律風險的特徵

企業法律風險的特徵在於可預見、可控制、發生範圍十分廣泛和發生與法律規定或者契約約定有關

3.1.3企業法律風險的分類

從不同的角度、按照不同的分類標準，可以將企業法律風險分為不同的類別。鑒於此，

我們採用的分類標準是風險成因的屬性。

3.2企業法律風險管理

3.2.1企業法律風險管理的內涵

企業法律風險管理是對企業法律風險的自身目標、狀況及其所處環境進行了解的基礎之上，圍繞企業的總目標、結合企業及所處行業的特點、企業外部因素等，採取綜合、系統的手段充分利用法律所賦予的權利，以事前控制為主避免或降低企業法律風險不利後果的法律事務處理過程。

可以從以下兩方面來理解：

首先，企業法律風險管理是風險管理的一種，企業風險管理的目標、組織職責、

管理流程等同樣適用於企業法律風險管理。

其次，企業法律風險管理的對象僅限於企業法律風險。

3.2.2企業法律風險管理的原則

1. 審慎管理
   
2. 以企業戰略目標為導向
   
3. 與企業整體管理水平相適應
   
4. 融入企業管理全過程
   
5. 納入決策過程
   
6. 納入企業全面風險管理體系
   
7. 全員參與
   
8. 持續改進
   

3.2.3企業法律風險管理的現狀

最為普遍的做法是：通過企業法律顧問開展專項的法律事務工作來實現對法律風險的防範和控制。可以稱之為以事務管理為核心的企業法律風險管理模式。

以事務管理為核心的企業法律風險管理模式具有以下特點：

法律風險管理的職責主要由企業法律顧問或其所在的部門承擔。

沒有統一、完整、清晰的企業法律風險管理流程，風險的識別、評估和控制由企業法律顧問在處理不同的具體法律事務過程中分散完成；

沒有標準的企業法律風險管理方法、工具，風險的識別、評估和控制主要依靠企業法律顧問的個人經驗完成。

企業常見的法律風險

4.1企業治理模式法律風險

中國企業漠視公司治理中的法律風險，而公司治理中的法律風險一旦爆發，對企業而言便是毀滅性的。

4.2企業市場行銷法律風險

由於市場行銷面向企業的廣大客戶甚至社會公眾，涉及面廣，涉及人數眾多，法律風險的大小可想而知。

因此，企業在開展市場行銷活動過程中，必須分析市場行銷活動中可能出現的法律風險，制定控制措施和方案，防控風險，以保證最終實現企業的行銷目標。

4.3企業勞動用工法律風險

勞動用工管理是任何一個企業都不可或缺的管理活動。隨著勞動用工法律制度的不斷完善，勞動者維權意識的不斷增長，作為用人單位的企業在勞動用工領域的法律風險也日益突顯。

4.4企業契約法律風險

企業契約的法律風險包括：契約簽訂的法律風險、契約履行的法律風險、契約解除的法律風險

4.5企業智慧財產權法律風險

企業智慧財產權的法律風險體系包括：企業商標法律風險、企業專利法律風險、企業著作權法律風險、企業商業秘密法律風險

構建企業法商風險管理體系

5.1企業法商風險管理體系的概述

經過探索和實踐，我們認為，通過構建“企業法商風險管理體系”，有助於成為“明法精商”。

5.1.1企業法商風險管理體系的構建

企業法商風險管理是指順應法經濟時代的大趨勢，用經濟學語言描述法律風險，用管理學方法解決企業法律問題，從法律視角最佳化企業管理的新型風險管理模式。

5.1.2企業法商風險管理體系的定義

是指企業在實現戰略目標的過程中，為了合理、有效地控制企業面臨的風險而建立的，由一系列制度、流程、活動構成的有機整體。

其目標是對風險實現全面、規範、動態的管理，提高風險控制能力，降低整體風險水平，為企業戰略的實現保駕護航。

5.1.3企業法商風險管理體系的構成主體

通過企業法律風險的分析模組認識到企業法律風險的控制模組，從而控制企業控制實施評估模組，最終評價企業法律風險分析模組，達成其循環後持續改進，從而構成其體系主體

5.1.4企業法商風險管理體系的構建思路

風險分析模組：風險識別、風險評測、風險分析

風險控制模組：評估風險控制現狀、制定風險控制計畫、落實風險控制計畫

控制實施評估模組：控制實施完成情況評估、控制實施效果評估

5.2企業法商風險管理體系的構建

5.2.1企業法商風險管理的過程

1. 明確法律風險環境信息
   
2. 法律風險的評估
   
3. 法律風險應對
   
4. 監督與檢查
   

5.2.2企業法商風險管理體系的構建

其構建體系如圖：

5.3企業法商風險的處理策略

5.3.1風險發生的可能性

企業發生風險的可能性：

幾乎肯定並重大的：競爭風險

極可能而中等的：人力資源風險

極可能並重大的：財務風險及系統故障風險

可能並影響中等的：主要科技風險及主要客戶風險

可能且重大的：開發風險、過度自信風險、欺詐風險、政治風險和薪酬獎勵風險

5.3.2風險對企業造成的影響

根據其損失程度對風險的分類為：近乎沒有、輕微、中等、重大、災難

5.3.3應對風險的策略

法商風險管理下的應對風險的模型圖如下：

5.3.4風險處理的效果

最終處理的效果分為：近乎沒有效果、低效、適中、過頭、極度過頭。

5.4企業法商風險管理文化的培育

5.4.1企業法商風險管理文化的最終落腳點

制度文化

管人的最高境界是文化管理！

管人的訣竅則是對人的知識和價值觀的管理！

5.4.2培育企業法商風險管理文化

樹立法商風險管理的理念；

制定系統化的法商風險管理培訓計畫；

提高法商風險管理專業人員的法律實務水平和風險管理水平；
重視企業領導層對法商風險管理工作的態度和管理理念以及管理承諾；

企業應當加強對內部違法違規行為的懲處力度，形成良好的法商風險管 理文化。

相關研究機構

中國政法大學法商MBA

湖南湘通企業發展管理研究院