內容簡介
本書本著理論夠用、強化套用、培養技能的原則,以用友ERP-U8.50軟體為平台,以企業經濟業務活動為主線,系統講解會計電算化軟體的基本工作原理、會計電算化操作方法和工作流程。
本書既有用於各章任務驅動的實務案例,又有提高學生綜合套用能力的綜合案例,案例設計科學合理,針對性和可操作性強,並且附有案例利用和教學組織的
規劃設計。
本書共分8章,內容包括會計電算化概述、系統管理、基礎檔案設定、賬務核算處理、會計報表編制、應收應付款管理、固定資產管理和職工薪酬管理。除第1章外,其餘各章均配有上機實訓案例。
本書可作為高等職業教育財經類專業相關課程的教材,也可作為會計人員崗位培訓教材,還可作為相關財務工作者和經營管理人員的參考用書。
目錄
第1章 會計電算化概述 1
1.1 會計電算化系統的基本概念 1
1.1.1 數據與信息 1
1.1.2 會計電算化系統與ERP系統 2
1.1.3 電算化會計與手工會計 3
1.2 會計電算化系統的總體結構 4
1.2.1 會計電算化系統的構成要素 4
1.2.2 會計電算化系統的功能結構 6
1.3 會計電算化系統的實施 7
1.3.1 會計電算化的實施過程 7
1.3.2 會計電算化的崗位設定 8
1.3.3 會計電算化的制度建設 9
第2章 系統管理 12
2.1 系統管理概述 12
2.2 啟動註冊系統管理 13
2.3 賬套管理 14
2.3.1 建立賬套 15
2.3.2 修改賬套 18
2.3.3 備份賬套 19
2.3.4 引入賬套 20
2.4 操作員管理 20
2.4.1 設定操作員 21
2.4.2 設定操作員許可權 22
2.5 系統安全管理 25
2.5.1 系統的運行管理 26
2.5.2 系統的數據管理 26
上機實訓 27
實訓一:系統管理 27
第3章 基礎檔案設定 29
3.1 企業門戶概述 29
3.2 啟用系統 31
3.3 設定基礎檔案 32
3.3.1 設定部門檔案 33
3.3.2 設定職員檔案 34
3.3.3 設定計量單位 35
3.3.4 設定結算方式 36
3.3.5 設定付款條件 37
3.3.6 設定開戶銀行 38
3.3.7 設定外幣及匯率 39
3.3.8 設定客戶和供應商檔案 40
3.3.9 設定存貨檔案 41
3.3.10 設定會計科目 43
3.3.11 設定憑證類別 45
上機實訓 47
實訓二:基礎檔案設定 47
第4章 賬務核算處理 52
4.1 賬務核算處理概述 52
4.1.1 賬務核算概述 53
4.1.2 總賬系統簡介 53
4.2 總賬系統初始化 54
4.2.1 登錄總賬系統 54
4.2.2 設定總賬系統參數 55
4.2.3 錄入期初餘額 58
4.3 憑證處理 61
4.3.1 填制憑證 61
4.3.2 修改憑證 66
4.3.3 刪除憑證 69
4.3.4 審核憑證 70
4.3.5 查詢憑證 72
4.4 登記賬簿 72
4.5 查詢賬簿 75
4.5.1 查詢總分類賬及餘額表 75
4.5.2 查詢明細賬 77
4.5.3 部門輔助賬 80
4.5.4 個人往來輔助賬 82
4.6 出納管理 83
4.6.1 指定出納會計科目 84
4.6.2 出納簽字 85
4.6.3 日記賬查詢 86
4.6.4 資金日報表查詢 86
4.6.5 支票管理 87
4.6.6 銀行對賬 88
4.7 期末處理 92
4.7.1 定義轉賬憑證 93
4.7.2 生成轉賬憑證 97
4.7.3 結賬 102
上機實訓 105
實訓三:總賬系統初始化 105
實訓四:總賬系統日常業務核算 107
實訓五:總賬系統自動轉賬憑證定義 110
實訓六:總賬系統自動轉賬憑證生成與審核記賬 111
第5章 會計報表編制 113
5.1 會計報表編制概述 113
5.1.1 會計報表概述 114
5.1.2 UFO會計報表管理系統簡介 114
5.1.3 UFO會計報表管理系統基本操作流程 115
5.1.4 UFO會計報表管理系統基本概念 115
5.2 會計報表的編制 117
5.2.1 創建新表 117
5.2.2 設計報表格式 118
5.2.3 設定關鍵字 122
5.2.4 編輯報表公式 123
5.2.5 套用報表模板 125
5.3 會計報表的數據處理 125
5.3.1 生成報表數據 125
5.3.2 保存輸出報表數據 126
上機實訓 127
實訓七:UFO會計報表的編制 127
第6章 應收應付款管理 129
6.1 應收應付款管理概述 129
6.1.1 應收應付款管理的意義和內容 130
6.1.2 應收應付款管理系統簡介 130
6.1.3 應收應付款管理系統操作流程 131
6.2 應收應付款系統基礎設定 132
6.2.1 設定系統選項 132
6.2.2 初始設定 136
6.2.3 錄入期初餘額 139
6.3 應收應付款業務處理 141
6.3.1 應收應付款單據處理 141
6.3.2 收款付款結算單據處理 144
6.3.3 核銷單據 145
6.3.4 票據管理 147
6.3.5 轉賬處理 149
6.3.6 壞賬處理 150
6.3.7 制單處理 153
6.4 應收應付款系統期末處理 154
6.4.1 賬表管理 154
6.4.2 結賬 155
上機實訓 156
實訓八:應付款系統基礎設定 156