《會計軟體實務教程》是2001年8月西安電子科技大學出版社出版的圖書，作者是張貴倉。
基本介紹
- 書名：會計軟體實務教程
- 作者：張貴倉
- ISBN：9787560610306
- 類別：教育
- 定價：32.00元
- 出版社：西安電子科技大學出版
- 出版時間：2001-08-01
- 開本：787 毫米×1092 毫米 1/16
內容簡介,編輯推薦,目 錄,參考文獻,
內容簡介
本書分上下兩篇，內容分為會計電算化及其軟體的基本知識、安易軟體及其實務、用友軟體及其實務三大部分。
本書以優秀的商品化會計軟體——安易會計軟體和用友會計軟體為依託，介紹會計電算化及會計軟
件的基本知識，重點是通過具體的會計實務，使學生迅速掌握商品化會計軟體的操作與套用，通過掌握商
品化會計軟體來提高和鞏固學生對會計電算化知識的理解，熟悉電算化會計的工作，使學生能很快勝任電
算化會計工作。
本書分上、下兩篇，內容分為三大部分：會計電算化及其軟體的基本知識、安易軟體及其實務、用
友軟體及其實務。其中在基本知識部分介紹會計電算化的基本知識，會計軟體的發展等內容；在安易軟體
及其實務部分重點介紹安易軟體的最基本和最核心的內容：安易賬務處理系統和安易報表系統；在用友軟
件及其實務部分將介紹用友企業級財務軟體的操作及綜合套用，介紹財務管理和決策支持的思想，並結合
工業企業會計案例詳細介紹用友會計軟體的總賬、工資、固定資產、庫存管理、應收應付賬款管理、存貨
管理、採購管理、成本管理、資金管理、財務分析、決策支持等系統的內容。
件的基本知識，重點是通過具體的會計實務，使學生迅速掌握商品化會計軟體的操作與套用，通過掌握商
品化會計軟體來提高和鞏固學生對會計電算化知識的理解，熟悉電算化會計的工作，使學生能很快勝任電
算化會計工作。
本書分上、下兩篇，內容分為三大部分：會計電算化及其軟體的基本知識、安易軟體及其實務、用
友軟體及其實務。其中在基本知識部分介紹會計電算化的基本知識，會計軟體的發展等內容；在安易軟體
及其實務部分重點介紹安易軟體的最基本和最核心的內容：安易賬務處理系統和安易報表系統；在用友軟
件及其實務部分將介紹用友企業級財務軟體的操作及綜合套用，介紹財務管理和決策支持的思想，並結合
工業企業會計案例詳細介紹用友會計軟體的總賬、工資、固定資產、庫存管理、應收應付賬款管理、存貨
管理、採購管理、成本管理、資金管理、財務分析、決策支持等系統的內容。
編輯推薦
本書可以作為會計人員的培訓教材，也可以作為大中專院校學生和各類成人教育的教學用書，還可作為財務部門以及社會各界組織的會計電算化培訓班的教材。
教師可針對高職、中專、大專、本科等不同學歷層次的學生對本書內容進行取捨。大專以下層次的學生和參加初級電算會計上崗證培訓的學員學習上篇，本科層次的學生和參加高級電算會計上崗證培訓的學員學習下篇。
教師可針對高職、中專、大專、本科等不同學歷層次的學生對本書內容進行取捨。大專以下層次的學生和參加初級電算會計上崗證培訓的學員學習上篇，本科層次的學生和參加高級電算會計上崗證培訓的學員學習下篇。
目 錄
上 篇
第一章 會計電算化與會計軟體...................2
第一節 會計電算化概述...................................2
一、會計電算化的含義...................................2
二、會計電算化的發展...................................3
三、會計電算化工作的主要內容....................4
四、實現會計電算化的意義............................5
第二節 會計軟體概述.......................................7
第三節 會計軟體發展趨勢................................9
第四節 企業級會計軟體及其功能結構...........11
一、企業級會計軟體的概念..........................11
二、企業級會計軟體的功能結構..................13
三、會計軟體各模組的功能描述..................13
四、典型企業會計軟體套用解決方案及
模組組合................................................19
第五節 會計業務處理過程..............................20
一、套用方案綜合業務處理過程..................21
二、單項業務處理的流程圖..........................23
第六節 企業級財務軟體的數據傳遞關係.......31
一、數據處理流程.........................................31
二、模組之間的數據接口..............................33
習題一...............................................................40
第二章 安易賬務系統安裝及設定.............41
第一節 安易會計軟體概述..............................41
一、概述........................................................41
二、賬務集成系統的安裝..............................44
三、系統的啟動.............................................44
四、安易賬務集成系統的工作流程...............46
第二節 賬務處理系統的模組與特點...............46
一、賬務處理系統的模組簡介......................46
二、系統的功能及特點.................................46
三、賬務處理系統的操作步驟...................... 48
四、建立自己的核算單位............................. 48
五、刪除核算單位........................................ 49
六、修改核算單位........................................ 50
第三節 建立會計科目.................................... 50
一、賬務處理系統初始化............................. 50
二、建立會計科目........................................ 50
三、建立會計科目操作說明......................... 51
第四節 裝入初始餘額.................................... 53
一、操作步驟................................................ 53
二、操作說明................................................ 54
三、裝入科目餘額時的注意事項.................. 56
第五節 憑證類型設定.................................... 56
一、憑證類型設定的功能與作用.................. 56
二、操作說明................................................ 56
三、注意事項................................................ 57
第六節 設定自動轉賬分錄............................. 58
一、自動轉賬分錄的概念............................. 58
二、設定自動轉賬分錄................................. 58
第七節 其它系統設定................................. 62
一、外匯匯率設定........................................ 62
二、部門代碼設定........................................ 63
三、非法對應科目設定................................. 63
四、會計期間設定........................................ 64
五、操作員管理............................................ 64
習題二............................................................... 65
第三章 安易賬務系統的使用..................... 66
第一節 憑證的輸入........................................ 66
一、憑證輸入的操作步驟............................. 66
二、操作說明................................................ 66
2
三、實現多機輸入憑證.................................72
四、把輔機上的憑證通過軟碟合併
裝入主機................................................73
第二節 憑證的查詢、列印、匯總、審核.......73
一、憑證的查詢、列印、匯總......................73
二、模擬記賬................................................73
三、保存憑證到軟碟上.................................74
四、憑證的審核.............................................74
五、未記賬憑證綜合查詢..............................76
第三節 記賬、結賬.........................................76
一、安易賬務處理系統的記賬流程...............76
二、記賬的操作步驟.....................................77
三、修改記賬後的憑證.................................78
四、結賬........................................................79
五、如何編制匯兌損益憑證..........................80
六、如何編制期間損益憑證..........................81
第四節 賬簿輸出.............................................81
一、日報單....................................................82
二、日記賬....................................................82
三、明細賬....................................................83
四、多欄賬....................................................84
五、總賬及餘額表.........................................85
六、部門明細賬.............................................85
七、綜合查詢................................................85
第五節 往來賬管理.........................................86
一、往來賬管理概述.....................................86
二、往來客戶代碼設定.................................87
三、編輯輸入往來業務.................................88
四、往來業務銷賬.........................................89
五、往來客戶代碼名稱查詢..........................90
六、往來業務明細賬.....................................90
七、往來餘額、發生額查詢..........................90
八、往來業務綜合查詢.................................91
九、客戶賬齡明細分析.................................91
十、客戶賬齡匯總分析.................................91
習題三...............................................................92
第四章 安易電子報表系統..........................93
第一節 安易電子報表概述..............................93
一、安易電子報表的主要功能......................93
二、安易電子報表的特點............................. 94
三、安易電子報表的性能指標...................... 94
四、安易電子報表系統的工作流程.............. 95
第二節 電子報表系統基本概念..................... 95
一、會計報表................................................ 95
二、會計報表結構........................................ 95
三、工作表.................................................... 97
四、工作表中涉及的基本概念...................... 97
五、啟動與退出報表系統............................. 98
六、工具列.................................................... 99
第三節 建立用戶報表.................................. 100
一、登記新報表.......................................... 100
二、打開報表.............................................. 102
三、打開多個報表...................................... 102
四、裝入其它格式檔案內容....................... 102
五、保存與關閉報表................................... 103
第四節 定義報表格式.................................. 104
一、輸入固定文字...................................... 104
二、輸入固定數字...................................... 104
三、設定框線線.......................................... 105
四、設定對齊方式...................................... 106
五、設定表元數據的字型、字號、字型..... 106
六、設定表元的數字格式........................... 107
第五節 報表編制公式與報表函式................ 109
一、公式簡介.............................................. 109
二、函式..................................................... 109
三、賬務取數函式...................................... 110
四、部門賬取數函式....................................111
五、憑證取數函式...................................... 112
六、本表取數函式與表間取數函式............ 112
七、鍵盤輸入函式...................................... 114
第六節 報表編制與報表輸出....................... 114
一、輸入公式.............................................. 114
二、公式引導輸入...................................... 115
三、公式引導舉例...................................... 116
四、審核公式定義...................................... 117
五、報表編制.............................................. 117
六、報表輸出.............................................. 119
習題四............................................................. 120
3
第五章 安易賬務報表套用案例...............122
一、核算單位資料.......................................122
二、會計科目代碼表...................................122
三、科目餘額表...........................................126
四、部門代碼、初始餘額表....................... 128
五、企業發生的業務和會計分錄................ 128
六、總賬及餘額表...................................... 135
七、會計報表.............................................. 138
第一節 會計電算化概述...................................2
一、會計電算化的含義...................................2
二、會計電算化的發展...................................3
三、會計電算化工作的主要內容....................4
四、實現會計電算化的意義............................5
第二節 會計軟體概述.......................................7
第三節 會計軟體發展趨勢................................9
第四節 企業級會計軟體及其功能結構...........11
一、企業級會計軟體的概念..........................11
二、企業級會計軟體的功能結構..................13
三、會計軟體各模組的功能描述..................13
四、典型企業會計軟體套用解決方案及
模組組合................................................19
第五節 會計業務處理過程..............................20
一、套用方案綜合業務處理過程..................21
二、單項業務處理的流程圖..........................23
第六節 企業級財務軟體的數據傳遞關係.......31
一、數據處理流程.........................................31
二、模組之間的數據接口..............................33
習題一...............................................................40
第二章 安易賬務系統安裝及設定.............41
第一節 安易會計軟體概述..............................41
一、概述........................................................41
二、賬務集成系統的安裝..............................44
三、系統的啟動.............................................44
四、安易賬務集成系統的工作流程...............46
第二節 賬務處理系統的模組與特點...............46
一、賬務處理系統的模組簡介......................46
二、系統的功能及特點.................................46
三、賬務處理系統的操作步驟...................... 48
四、建立自己的核算單位............................. 48
五、刪除核算單位........................................ 49
六、修改核算單位........................................ 50
第三節 建立會計科目.................................... 50
一、賬務處理系統初始化............................. 50
二、建立會計科目........................................ 50
三、建立會計科目操作說明......................... 51
第四節 裝入初始餘額.................................... 53
一、操作步驟................................................ 53
二、操作說明................................................ 54
三、裝入科目餘額時的注意事項.................. 56
第五節 憑證類型設定.................................... 56
一、憑證類型設定的功能與作用.................. 56
二、操作說明................................................ 56
三、注意事項................................................ 57
第六節 設定自動轉賬分錄............................. 58
一、自動轉賬分錄的概念............................. 58
二、設定自動轉賬分錄................................. 58
第七節 其它系統設定................................. 62
一、外匯匯率設定........................................ 62
二、部門代碼設定........................................ 63
三、非法對應科目設定................................. 63
四、會計期間設定........................................ 64
五、操作員管理............................................ 64
習題二............................................................... 65
第三章 安易賬務系統的使用..................... 66
第一節 憑證的輸入........................................ 66
一、憑證輸入的操作步驟............................. 66
二、操作說明................................................ 66
2
三、實現多機輸入憑證.................................72
四、把輔機上的憑證通過軟碟合併
裝入主機................................................73
第二節 憑證的查詢、列印、匯總、審核.......73
一、憑證的查詢、列印、匯總......................73
二、模擬記賬................................................73
三、保存憑證到軟碟上.................................74
四、憑證的審核.............................................74
五、未記賬憑證綜合查詢..............................76
第三節 記賬、結賬.........................................76
一、安易賬務處理系統的記賬流程...............76
二、記賬的操作步驟.....................................77
三、修改記賬後的憑證.................................78
四、結賬........................................................79
五、如何編制匯兌損益憑證..........................80
六、如何編制期間損益憑證..........................81
第四節 賬簿輸出.............................................81
一、日報單....................................................82
二、日記賬....................................................82
三、明細賬....................................................83
四、多欄賬....................................................84
五、總賬及餘額表.........................................85
六、部門明細賬.............................................85
七、綜合查詢................................................85
第五節 往來賬管理.........................................86
一、往來賬管理概述.....................................86
二、往來客戶代碼設定.................................87
三、編輯輸入往來業務.................................88
四、往來業務銷賬.........................................89
五、往來客戶代碼名稱查詢..........................90
六、往來業務明細賬.....................................90
七、往來餘額、發生額查詢..........................90
八、往來業務綜合查詢.................................91
九、客戶賬齡明細分析.................................91
十、客戶賬齡匯總分析.................................91
習題三...............................................................92
第四章 安易電子報表系統..........................93
第一節 安易電子報表概述..............................93
一、安易電子報表的主要功能......................93
二、安易電子報表的特點............................. 94
三、安易電子報表的性能指標...................... 94
四、安易電子報表系統的工作流程.............. 95
第二節 電子報表系統基本概念..................... 95
一、會計報表................................................ 95
二、會計報表結構........................................ 95
三、工作表.................................................... 97
四、工作表中涉及的基本概念...................... 97
五、啟動與退出報表系統............................. 98
六、工具列.................................................... 99
第三節 建立用戶報表.................................. 100
一、登記新報表.......................................... 100
二、打開報表.............................................. 102
三、打開多個報表...................................... 102
四、裝入其它格式檔案內容....................... 102
五、保存與關閉報表................................... 103
第四節 定義報表格式.................................. 104
一、輸入固定文字...................................... 104
二、輸入固定數字...................................... 104
三、設定框線線.......................................... 105
四、設定對齊方式...................................... 106
五、設定表元數據的字型、字號、字型..... 106
六、設定表元的數字格式........................... 107
第五節 報表編制公式與報表函式................ 109
一、公式簡介.............................................. 109
二、函式..................................................... 109
三、賬務取數函式...................................... 110
四、部門賬取數函式....................................111
五、憑證取數函式...................................... 112
六、本表取數函式與表間取數函式............ 112
七、鍵盤輸入函式...................................... 114
第六節 報表編制與報表輸出....................... 114
一、輸入公式.............................................. 114
二、公式引導輸入...................................... 115
三、公式引導舉例...................................... 116
四、審核公式定義...................................... 117
五、報表編制.............................................. 117
六、報表輸出.............................................. 119
習題四............................................................. 120
3
第五章 安易賬務報表套用案例...............122
一、核算單位資料.......................................122
二、會計科目代碼表...................................122
三、科目餘額表...........................................126
四、部門代碼、初始餘額表....................... 128
五、企業發生的業務和會計分錄................ 128
六、總賬及餘額表...................................... 135
七、會計報表.............................................. 138
下 篇
第六章 用友賬務系統.................................144
第一節 賬務系統初始化...............................144
一、概述......................................................144
二、建立賬套..............................................145
三、操作人員許可權設定...............................148
四、基礎設定..............................................149
五、會計科目設定.......................................151
六、設定外幣匯率.......................................152
七、錄入期初餘額.......................................152
八、憑證分類..............................................153
九、結算方式..............................................154
十、分類定義..............................................154
十一、編碼檔案...........................................154
十二、自定義項...........................................155
第二節 日常會計業務處理............................156
一、填制憑證..............................................156
二、憑證修改..............................................158
三、憑證查詢..............................................159
四、憑證整理..............................................159
五、憑證審核..............................................160
六、記賬......................................................161
第三節 出納管理...........................................161
一、現金日記賬...........................................162
二、銀行日記賬...........................................163
三、資金日報..............................................163
四、支票登記..............................................164
五、銀行對賬..............................................164
第四節 期末業務處理...................................169
一、定義轉賬憑證.......................................169
二、對應結轉設定.......................................172
三、銷售成本結轉設定...............................172
四、匯兌損益結轉設定............................... 172
五、期間損益結轉設定............................... 173
六、生成轉賬憑證...................................... 173
七、對賬..................................................... 174
八、結賬..................................................... 174
習題六............................................................. 175
第七章 UFO——用友電子報表軟體........ 177
第一節 用友電子報表系統概述................... 177
一、用友電子報表系統的主要功能............ 177
二、UFO報表結構及界面要素.................... 178
三、用友電子報表系統的操作流程............ 181
第二節 設計報表格式.................................. 182
一、設定報表尺寸...................................... 182
二、調整行高和列寬................................... 182
三、畫表格線.............................................. 183
四、設定單元屬性...................................... 183
五、設定單元風格...................................... 184
六、設定和取消組合單元........................... 185
七、設定和取消關鍵字............................... 186
八、設定和取消可變區............................... 186
九、套用報表模板和套用格式.................... 187
十、自定義模板.......................................... 187
十一、錄入和修改表樣文字....................... 187
十二、報表格式的編輯............................... 188
十三、報表格式加/解鎖.............................. 188
第三節 報表編制方法.................................. 188
一、報表數據的來源................................... 189
二、公式中報表的表示............................... 189
三、單元公式.............................................. 191
四、命令中的取數函式............................... 194
五、報表中計算公式的分類....................... 195
4
六、公式的輸入方法...................................198
七、報表審核與舍位平衡............................199
第四節 UFO函式介紹...................................199
一、統計函式..............................................200
二、數學函式..............................................201
三、字元處理函式.......................................201
四、時間和日期函式...................................202
五、表操作輔助函式...................................202
六、條件取數/賦值函式..............................203
七、讀取資料庫數據函式............................203
第五節 報表數據的處理...............................206
一、錄入報表數據.......................................206
二、數據處理功能.......................................208
三、報表匯總..............................................210
第六節 圖表..................................................211
一、創建圖表對象.......................................212
二、編輯圖表..............................................213
三、圖表對象的管理...................................215
四、圖表視窗..............................................215
習題七.............................................................216
第八章 工資管理系統.............................217
第一節 工資管理系統概述........................217
一、概述......................................................217
二、工資管理系統的操作流程....................218
第二節 工資系統初始化...............................218
一、建立工資賬套.......................................218
二、部門設定..............................................219
三、人員類別設定.......................................220
四、人員附加信息設定...............................220
五、工資項目設定.......................................220
六、銀行名稱設定.......................................221
七、人員檔案設定.......................................221
第三節 設定工資項目和計算公式................224
一、工資類別項目設定...............................225
二、設定計算公式.......................................225
第四節 工資數據管理...................................227
第五節 工資分錢清單...................................228
第六節 個人所得稅.......................................229
第七節 銀行代發...........................................230
一、銀行代發檔案格式設定....................... 231
二、銀行代發磁碟輸出格式設定................ 232
第八節 工資分攤.......................................... 233
一、設定工資總額和計提基數.................... 233
二、工資分攤.............................................. 234
三、自定義分攤、計提............................... 235
第九節 月末處理.......................................... 235
一、月末結轉.............................................. 236
二、年末結轉.............................................. 236
第十節 工資的匯總、查詢........................... 237
一、工資類別匯總...................................... 237
二、工資的查詢、統計............................... 237
習題八............................................................. 239
第九章 固定資產管理系統....................... 241
第一節 固定資產管理系統概述................... 241
一、固定資產管理系統的主要功能............ 241
二、固定資產管理系統的基本原則............ 241
第二節 建立賬套.......................................... 242
第三節 基礎設定.......................................... 244
一、設定資產類別...................................... 244
二、設定部門對應折舊科目....................... 245
三、設定增、減方式.................................. 246
四、設定使用狀況...................................... 247
五、設定折舊方法...................................... 248
六、定義卡片項目...................................... 249
七、定義卡片樣式...................................... 250
第四節 原始卡片錄入.................................. 252
第五節 固定資產的日常管理....................... 254
一、資產的增加.......................................... 254
二、資產的減少.......................................... 255
三、查詢卡片.............................................. 256
四、修改卡片.............................................. 257
五、刪除卡片.............................................. 257
第六節 資產變動.......................................... 258
一、原值變動.............................................. 258
二、部門轉移.............................................. 259
三、資產使用狀況的調查........................... 260
第七節 折舊處理.......................................... 260
一、錄入工作量.......................................... 261
5
二、計提折舊..............................................262
第八節 制單和對賬.......................................263
一、製作記賬憑證.......................................263
二、查詢、修改、刪除憑證........................264
三、對賬......................................................264
四、月末結賬..............................................265
第九節 資產評估...........................................265
一、資產評估..............................................265
二、評估單管理...........................................267
第十節 固定資產賬表管理............................268
習題九.............................................................268
第十章 往來賬管理.....................................270
第一節 往來賬管理概述...............................270
一、系統功能..............................................270
二、系統接口..............................................270
三、系統操作流程.......................................271
四、套用準備..............................................271
第二節 應收/應付賬款系統的初始化............273
一、應收賬款系統選項的設定....................273
二、憑證科目的設定...................................275
三、壞賬準備設定.......................................276
四、賬齡區間的設定...................................276
五、報警級別設定.......................................277
六、單據類型設定.......................................277
七、單據設計和自定義項設定....................278
八、期初餘額..............................................278
第三節 應收賬款系統的單據處理................278
一、增加單據..............................................278
二、修改和刪除單據...................................279
三、審核和查詢單據...................................279
四、制單......................................................229
第四節 應收賬款系統的單據結算................279
一、增加、修改和刪除收款單/付款單........279
二、核銷收款單/付款單..............................280
三、查詢收/付款單......................................280
四、處理代付款...........................................281
五、全部形成預收款...................................281
第五節 應收賬款系統的票據管理................281
一、增加、修改和刪除應收票據................282
二、貼現票據.............................................. 282
三、背書處理票據...................................... 283
第六節 應收賬款系統的壞賬處理................ 283
一、壞賬計提.............................................. 283
二、壞賬發生.............................................. 284
三、壞賬收回.............................................. 284
第七節 應收賬款系統的轉賬處理................ 285
一、預收款沖抵應收賬款........................... 285
二、應收賬款沖抵應付賬款....................... 286
三、紅字單據沖抵正向單據....................... 286
四、應收賬款沖抵應收賬款....................... 287
第八節 應收賬款系統的制單和月末處理.... 287
一、制單..................................................... 287
二、月末處理.............................................. 288
習題十............................................................. 289
第十一章 購銷存管理系統....................... 291
第一節 採購計畫系統.................................. 291
一、系統介紹.............................................. 291
二、系統初始化.......................................... 292
三、產品結構.............................................. 294
四、業務..................................................... 296
五、統計分析.............................................. 298
第二節 採購管理系統.................................. 299
一、採購管理系統概述............................... 299
二、系統準備及初始化............................... 300
三、採購訂單管理...................................... 301
四、日常業務.............................................. 301
五、採購賬表.............................................. 304
六、月末結賬.............................................. 304
第三節 銷售管理系統.................................. 305
一、銷售管理系統介紹............................... 305
二、銷售計畫.............................................. 306
三、銷售訂貨.............................................. 307
四、月末結賬.............................................. 310
五、銷售賬表.............................................. 311
六、銷售分析和進銷存綜合查詢分析........ 311
第四節 存貨核算系統.................................. 311
一、存貨核算系統介紹............................... 312
二、基礎設定.............................................. 314
6
三、單據......................................................314
四、處理......................................................314
五、賬表......................................................316
第五節 庫存管理系統...................................317
一、庫存管理系統介紹...............................317
二、業務......................................................318
三、賬表......................................................321
習題十一..........................................................323
第十二章 成本管理、資金管理、財務
分析與決策支持系統 ..............325
第一節 成本管理系統...................................325
一、成本管理系統概述...............................325
二、成本管理系統的套用準備....................326
三、計畫成本..............................................327
四、成本資料錄入及計算............................328
五、憑證處理..............................................329
六、月末處理..............................................330
七、成本預測和成本分析............................331
第二節 資金管理系統...................................332
一、資金管理系統概述...............................332
二、單據操作..............................................334
三、製作單據的憑證...................................335
四、列印單據..............................................335
五、存款業務..............................................335
六、貸款業務..............................................336
七、結算業務..............................................337
八、其它業務單據.......................................337
九、登賬處理..............................................339
十、資金系統報表.......................................341
第一節 賬務系統初始化...............................144
一、概述......................................................144
二、建立賬套..............................................145
三、操作人員許可權設定...............................148
四、基礎設定..............................................149
五、會計科目設定.......................................151
六、設定外幣匯率.......................................152
七、錄入期初餘額.......................................152
八、憑證分類..............................................153
九、結算方式..............................................154
十、分類定義..............................................154
十一、編碼檔案...........................................154
十二、自定義項...........................................155
第二節 日常會計業務處理............................156
一、填制憑證..............................................156
二、憑證修改..............................................158
三、憑證查詢..............................................159
四、憑證整理..............................................159
五、憑證審核..............................................160
六、記賬......................................................161
第三節 出納管理...........................................161
一、現金日記賬...........................................162
二、銀行日記賬...........................................163
三、資金日報..............................................163
四、支票登記..............................................164
五、銀行對賬..............................................164
第四節 期末業務處理...................................169
一、定義轉賬憑證.......................................169
二、對應結轉設定.......................................172
三、銷售成本結轉設定...............................172
四、匯兌損益結轉設定............................... 172
五、期間損益結轉設定............................... 173
六、生成轉賬憑證...................................... 173
七、對賬..................................................... 174
八、結賬..................................................... 174
習題六............................................................. 175
第七章 UFO——用友電子報表軟體........ 177
第一節 用友電子報表系統概述................... 177
一、用友電子報表系統的主要功能............ 177
二、UFO報表結構及界面要素.................... 178
三、用友電子報表系統的操作流程............ 181
第二節 設計報表格式.................................. 182
一、設定報表尺寸...................................... 182
二、調整行高和列寬................................... 182
三、畫表格線.............................................. 183
四、設定單元屬性...................................... 183
五、設定單元風格...................................... 184
六、設定和取消組合單元........................... 185
七、設定和取消關鍵字............................... 186
八、設定和取消可變區............................... 186
九、套用報表模板和套用格式.................... 187
十、自定義模板.......................................... 187
十一、錄入和修改表樣文字....................... 187
十二、報表格式的編輯............................... 188
十三、報表格式加/解鎖.............................. 188
第三節 報表編制方法.................................. 188
一、報表數據的來源................................... 189
二、公式中報表的表示............................... 189
三、單元公式.............................................. 191
四、命令中的取數函式............................... 194
五、報表中計算公式的分類....................... 195
4
六、公式的輸入方法...................................198
七、報表審核與舍位平衡............................199
第四節 UFO函式介紹...................................199
一、統計函式..............................................200
二、數學函式..............................................201
三、字元處理函式.......................................201
四、時間和日期函式...................................202
五、表操作輔助函式...................................202
六、條件取數/賦值函式..............................203
七、讀取資料庫數據函式............................203
第五節 報表數據的處理...............................206
一、錄入報表數據.......................................206
二、數據處理功能.......................................208
三、報表匯總..............................................210
第六節 圖表..................................................211
一、創建圖表對象.......................................212
二、編輯圖表..............................................213
三、圖表對象的管理...................................215
四、圖表視窗..............................................215
習題七.............................................................216
第八章 工資管理系統.............................217
第一節 工資管理系統概述........................217
一、概述......................................................217
二、工資管理系統的操作流程....................218
第二節 工資系統初始化...............................218
一、建立工資賬套.......................................218
二、部門設定..............................................219
三、人員類別設定.......................................220
四、人員附加信息設定...............................220
五、工資項目設定.......................................220
六、銀行名稱設定.......................................221
七、人員檔案設定.......................................221
第三節 設定工資項目和計算公式................224
一、工資類別項目設定...............................225
二、設定計算公式.......................................225
第四節 工資數據管理...................................227
第五節 工資分錢清單...................................228
第六節 個人所得稅.......................................229
第七節 銀行代發...........................................230
一、銀行代發檔案格式設定....................... 231
二、銀行代發磁碟輸出格式設定................ 232
第八節 工資分攤.......................................... 233
一、設定工資總額和計提基數.................... 233
二、工資分攤.............................................. 234
三、自定義分攤、計提............................... 235
第九節 月末處理.......................................... 235
一、月末結轉.............................................. 236
二、年末結轉.............................................. 236
第十節 工資的匯總、查詢........................... 237
一、工資類別匯總...................................... 237
二、工資的查詢、統計............................... 237
習題八............................................................. 239
第九章 固定資產管理系統....................... 241
第一節 固定資產管理系統概述................... 241
一、固定資產管理系統的主要功能............ 241
二、固定資產管理系統的基本原則............ 241
第二節 建立賬套.......................................... 242
第三節 基礎設定.......................................... 244
一、設定資產類別...................................... 244
二、設定部門對應折舊科目....................... 245
三、設定增、減方式.................................. 246
四、設定使用狀況...................................... 247
五、設定折舊方法...................................... 248
六、定義卡片項目...................................... 249
七、定義卡片樣式...................................... 250
第四節 原始卡片錄入.................................. 252
第五節 固定資產的日常管理....................... 254
一、資產的增加.......................................... 254
二、資產的減少.......................................... 255
三、查詢卡片.............................................. 256
四、修改卡片.............................................. 257
五、刪除卡片.............................................. 257
第六節 資產變動.......................................... 258
一、原值變動.............................................. 258
二、部門轉移.............................................. 259
三、資產使用狀況的調查........................... 260
第七節 折舊處理.......................................... 260
一、錄入工作量.......................................... 261
5
二、計提折舊..............................................262
第八節 制單和對賬.......................................263
一、製作記賬憑證.......................................263
二、查詢、修改、刪除憑證........................264
三、對賬......................................................264
四、月末結賬..............................................265
第九節 資產評估...........................................265
一、資產評估..............................................265
二、評估單管理...........................................267
第十節 固定資產賬表管理............................268
習題九.............................................................268
第十章 往來賬管理.....................................270
第一節 往來賬管理概述...............................270
一、系統功能..............................................270
二、系統接口..............................................270
三、系統操作流程.......................................271
四、套用準備..............................................271
第二節 應收/應付賬款系統的初始化............273
一、應收賬款系統選項的設定....................273
二、憑證科目的設定...................................275
三、壞賬準備設定.......................................276
四、賬齡區間的設定...................................276
五、報警級別設定.......................................277
六、單據類型設定.......................................277
七、單據設計和自定義項設定....................278
八、期初餘額..............................................278
第三節 應收賬款系統的單據處理................278
一、增加單據..............................................278
二、修改和刪除單據...................................279
三、審核和查詢單據...................................279
四、制單......................................................229
第四節 應收賬款系統的單據結算................279
一、增加、修改和刪除收款單/付款單........279
二、核銷收款單/付款單..............................280
三、查詢收/付款單......................................280
四、處理代付款...........................................281
五、全部形成預收款...................................281
第五節 應收賬款系統的票據管理................281
一、增加、修改和刪除應收票據................282
二、貼現票據.............................................. 282
三、背書處理票據...................................... 283
第六節 應收賬款系統的壞賬處理................ 283
一、壞賬計提.............................................. 283
二、壞賬發生.............................................. 284
三、壞賬收回.............................................. 284
第七節 應收賬款系統的轉賬處理................ 285
一、預收款沖抵應收賬款........................... 285
二、應收賬款沖抵應付賬款....................... 286
三、紅字單據沖抵正向單據....................... 286
四、應收賬款沖抵應收賬款....................... 287
第八節 應收賬款系統的制單和月末處理.... 287
一、制單..................................................... 287
二、月末處理.............................................. 288
習題十............................................................. 289
第十一章 購銷存管理系統....................... 291
第一節 採購計畫系統.................................. 291
一、系統介紹.............................................. 291
二、系統初始化.......................................... 292
三、產品結構.............................................. 294
四、業務..................................................... 296
五、統計分析.............................................. 298
第二節 採購管理系統.................................. 299
一、採購管理系統概述............................... 299
二、系統準備及初始化............................... 300
三、採購訂單管理...................................... 301
四、日常業務.............................................. 301
五、採購賬表.............................................. 304
六、月末結賬.............................................. 304
第三節 銷售管理系統.................................. 305
一、銷售管理系統介紹............................... 305
二、銷售計畫.............................................. 306
三、銷售訂貨.............................................. 307
四、月末結賬.............................................. 310
五、銷售賬表.............................................. 311
六、銷售分析和進銷存綜合查詢分析........ 311
第四節 存貨核算系統.................................. 311
一、存貨核算系統介紹............................... 312
二、基礎設定.............................................. 314
6
三、單據......................................................314
四、處理......................................................314
五、賬表......................................................316
第五節 庫存管理系統...................................317
一、庫存管理系統介紹...............................317
二、業務......................................................318
三、賬表......................................................321
習題十一..........................................................323
第十二章 成本管理、資金管理、財務
分析與決策支持系統 ..............325
第一節 成本管理系統...................................325
一、成本管理系統概述...............................325
二、成本管理系統的套用準備....................326
三、計畫成本..............................................327
四、成本資料錄入及計算............................328
五、憑證處理..............................................329
六、月末處理..............................................330
七、成本預測和成本分析............................331
第二節 資金管理系統...................................332
一、資金管理系統概述...............................332
二、單據操作..............................................334
三、製作單據的憑證...................................335
四、列印單據..............................................335
五、存款業務..............................................335
六、貸款業務..............................................336
七、結算業務..............................................337
八、其它業務單據.......................................337
九、登賬處理..............................................339
十、資金系統報表.......................................341
參考文獻
北京用友軟體（ 集團）有限公司編. 會計電算化中級培訓教程——會計軟體知識. 長春：吉林科學技術出版社，2000
財政部財政科學研究所，安易電腦會計公司編寫. 安易會計軟體教程. 北京：中國商業出版社，1998
王景新，郭新平主編. 計算機在會計中的套用. 北京：經濟管理出版社，2000
白仲林，張貴倉編著. 電算會計教程. 成都：成都科技大學出版社，1994
用友集團支持中心組織編寫. UFERP-M8.0 培訓教材. 北京，1999
沈美莉，陳孟建，徐金華編著. 新會計電算化實用教程. 北京：電子工業出版社，2000
林瓊，吳越，龔益編著. 會計電算化實用教程. 北京：中國水利水電出版社，1998
張貴倉，李永祥，吳紅萍，汪旋編. 會計電算化講義. 蘭州：西北師範大學，1995
