會計信息系統項目教程

基本介紹

• 書名：會計信息系統項目教程
• 作者：郝雅靜、劉英、高鎖軍、劉海濤、李光寧

出版信息

作者：郝雅靜、劉英、高鎖軍、劉海濤、李光寧
定價：56元
印次：1-1
ISBN：9787302467465
出版日期：2017.06.01
印刷日期：2017.05.19

內容簡介

會計信息系統是會計專業知識和計算機知識相結合的一門新的學科，它是企業使用信息化處理手段來提升企業管理水平的必要工具，人們可以藉助它處理日益複雜的會計核算和財務管理工作。目前，會計信息化被廣泛套用在企業、事業、機關和團體中，而且是國家會計從業資格認證考試的必考科目之一。該課程屬於會計類人才培養方案中的專業核心課程，並且體現了以就業為導向、以能力為本位、突出崗位群建設、實現雙證融通的人才培養目標。

本書參照2006年頒布的《企業會計準則》，以2016年財政部頒發的會計從業資格考試大綱(2017年1月1日執行)為依據，以用友ERP-U8 V10.1軟體為套用系統，通過完整化、系統化的綜合案例，對總賬管理系統、UFO報表系統、薪資管理系統、應收應付款管理系統、固定資產管理系統、採購與應付系統、銷售與應收系統、庫存

目錄

項目1會計信息系統概述 1

任務1.1會計信息系統概述 2

1.1.1會計信息系統的

來源及概念 2

1.1.2會計信息系統的特徵 3

1.1.3會計信息系統的作用 4

任務1.2會計信息系統的功能結構 5

1.2.1會計軟體的功能模組 5

1.2.2會計軟體各功能模組之間的

數據聯繫 7

任務1.3企業會計信息化工作規範 8

1.3.1總則 8

1.3.2會計軟體和服務 8

1.3.3企業會計信息化 9

1.3.4監督 11

項目2會計軟體的運行環境 13

任務2.1會計軟體的硬體環境 14

2.1.1硬體設備 14

2.1.2硬體結構 15

任務2.2會計軟體的軟體環境 16

2.2.1軟體的類型 16

2.2.2安裝會計軟體的前期準備 18

任務2.3會計軟體的網路環境 18

2.3.1計算機網路基本知識 18

2.3.2會計信息系統的網路組成

部分 19

任務2.4會計軟體的安全 19

2.4.1安全使用會計軟體的

基本要求 19

2.4.2計算機病毒的防範 20

2.4.3計算機黑客的防範 22

任務2.5會計軟體的套用流程 23

2.5.1系統初始化 24

2.5.2日常處理 24

2.5.3期末處理 24

2.5.4數據管理 25

項目3系統管理與初始化 27

任務3.1認識系統管理 28

3.1.1系統管理功能概述 28

3.1.2系統管理與其他系統的

主要關係 29

3.1.3啟動系統管理並註冊 29

3.1.4企業建賬的一般工作流程 30

任務3.2用戶管理 30

3.2.1增加用戶 31

3.2.2修改用戶 32

3.2.3刪除用戶 33

任務3.3賬套管理 34

3.3.1建立賬套 34

3.3.2修改賬套 36

3.3.3輸出賬套與引入賬套 37

3.3.4年度賬管理 39

任務3.4設定用戶許可權 40

3.4.1設定或取消賬套主管 40

3.4.2設定用戶許可權 41

任務3.5認識企業套用平台 43

3.5.1企業套用平台簡介 43

3.5.2企業套用平台與其他系統的

主要關係 44

任務3.6基礎檔案的設定 45

3.6.1設定基本信息 45

3.6.2管理部門檔案 47

3.6.3管理人員檔案 49

3.6.4管理客商檔案 51

3.6.5管理財務檔案 56

項目小結 70

拓展闖關1 70

項目4總賬管理系統 71

任務4.1認識總賬管理系統 72

4.1.1總賬管理系統功能概述 72

4.1.2總賬管理系統與其他

子系統的關係 72

任務4.2總賬管理系統的初始化

設定 73

4.2.1啟用總賬管理系統 73

4.2.2總賬管理系統的業務流程 73

4.2.3總賬管理系統的啟用參數 74

4.2.4錄入期初餘額 78

任務4.3總賬管理系統的憑證處理 85

4.3.1填制憑證 85

4.3.2修改憑證 94

4.3.3作廢及刪除憑證 95

4.3.4覆核憑證 96

4.3.5記賬與反記賬 100

4.3.6查詢憑證 104

任務4.4總賬管理系統出納管理 105

4.4.1日記賬 106

4.4.2資金日報表 106

4.4.3支票登記簿 106

4.4.4銀行對賬 107

任務4.5總賬管理系統賬簿查詢 111

4.5.1科目賬 111

4.5.2輔助賬 113

任務4.6總賬管理系統期末處理 114

4.6.1定義轉賬憑證 114

4.6.2生成轉賬憑證 119

4.6.3月末對賬和結賬 121

項目小結 123

拓展闖關2 123

項目5UFO報表系統 125

任務5.1認識UFO報表 126

5.1.1UFO報表功能概述 126

5.1.2UFO報表的基本概念 127

5.1.3UFO報表編制的

基本流程 129

任務5.2報表格式設計 130

5.2.1啟動UFO報表 130

5.2.2設計報表樣式 131

5.2.3設定關鍵字並調整位置 134

5.2.4定義報表公式 135

5.2.5保存報表 139

任務5.3報表數據處理 140

5.3.1進入報表數據狀態 140

5.3.2錄入關鍵字 140

5.3.3整表重算 141

任務5.4報表模板 142

5.4.1利用報表模板生成報表 142

5.4.2自定義報表模板 143

項目小結 144

拓展闖關3 144

項目6薪資管理系統 145

任務6.1認識薪資管理系統 146

6.1.1薪資管理系統功能概述 146

6.1.2薪資管理系統與其他

系統的關係 147

任務6.2薪資管理系統的初始化

設定 147

6.2.1啟動薪資系統 148

6.2.2建立工資賬套 148

6.2.3設定工資類別 149

6.2.4設定人員附加信息 150

6.2.5設定人員類別 151

6.2.6設定銀行名稱 151

6.2.7設定人員檔案 152

6.2.8設定工作項目及

計算公式 155

任務6.3薪資管理系統的日常

業務處理 160

6.3.1工資變動 160

6.3.2扣繳所得稅 162

6.3.3銀行代發 163

6.3.4工資分攤 164

任務6.4薪資管理系統的期末

業務處理 168

6.4.1月轉結賬 168

6.4.2年末結賬 169

6.4.3反結轉 169

任務6.5薪資管理系統的統計分析 170

6.5.1我的賬表 170

6.5.2工資表查詢 170

6.5.3工資分析表 173

6.5.4憑證查詢 173

項目小結 174

拓展闖關4 174

項目7應收款管理系統 177

任務7.1認識應收款管理系統 178

7.1.1應收款管理系統功能

概述 178

7.1.2應收款管理系統與其他

系統的關係 178

任務7.2應收款管理系統的

初始化設定 180

7.2.1系統啟用 180

7.2.2系統選項設定 180

7.2.3初始設定 181

7.2.4期初餘額 192

任務7.3應收款管理系統的

日常業務處理 197

7.3.1應收單據的處理 197

7.3.2轉賬處理 204

7.3.3票據管理 208

7.3.4壞賬處理 211

7.3.5制單處理 215

7.3.6取消操作 216

任務7.4應收款管理系統的期末

業務處理 217

7.4.1單據查詢 217

7.4.2期末處理 217

項目小結 219

拓展闖關5 219

項目8應付款管理系統 223

任務8.1認識應付款管理系統 224

8.1.1應付款管理系統功能

概述 224

8.1.2應付款管理系統與其他

系統的關係 224

任務8.2應付款管理系統的初始化

設定 226

8.2.1系統啟用 226

8.2.2系統選項設定 226

8.2.3初始設定 226

8.2.4期初餘額 228

任務8.3應付款管理系統的日常

業務處理 230

8.3.1應付單據處理 230

8.3.2付款單據處理及核銷 231

8.3.3轉賬處理 233

8.3.4票據管理 236

8.3.5制單處理 238

8.3.6取消操作 238

任務8.4應付款管理系統的期末

業務處理 238

8.4.1單據查詢 238

8.4.2賬表查詢 239

8.4.3期末處理 239

項目小結 240

拓展闖關6 241

項目9固定資產管理系統 243

任務9.1認識固定資產管理系統 244

9.1.1固定資產管理系統功能

概述 244

9.1.2固定資產管理系統與

其他系統的關係 245

9.1.3固定資產管理系統的

業務流程 246

任務9.2固定資產管理系統的

初始化設定 246

9.2.1固定資產管理系統的

初始化 246

9.2.2基礎設定 250

9.2.3原始卡片的錄入 256

任務9.3固定資產管理系統的

日常業務處理 258

9.3.1固定資產的增加、減少 258

9.3.2固定資產的變動處理 259

9.3.3資產評估 262

9.3.4固定資產卡片管理 263

任務9.4固定資產系統的期末

業務處理 264

9.4.1減值準備處理 264

9.4.2折舊處理 266

9.4.3制單、對賬與結賬處理 268

9.4.4賬表管理 271

任務9.5固定資產的數據維護 272

9.5.1數據接口管理 272

9.5.2重新初始化賬套 272

項目小結 272

拓展闖關7 273

項目10供應鏈管理的初始化 275

任務10.1認識供應鏈管理系統 276

10.1.1供應鏈管理系統功能

概述 276

10.1.2供應鏈管理系統與其他

系統的關係 276

任務10.2基礎檔案的設定 277

10.2.1系統啟用 277

10.2.2存貨分類及存貨檔案 278

10.2.3倉庫檔案 279

10.2.4收發類別 280

10.2.5採購類型與銷售類型 281

任務10.3基礎科目的設定 283

10.3.1存貨核算系統基礎科目的

設定 283

10.3.2應收應付系統基礎科目的

設定 286

任務10.4初始化設定 289

10.4.1採購管理系統的初始化

設定 289

10.4.2銷售管理系統的初始化

設定 292

10.4.3存貨核算系統的初始化

設定 295

10.4.4庫存管理系統的初始化

設定 297

項目小結 299

拓展闖關8 300

項目11採購管理系統 301

任務11.1認識採購管理系統 302

11.1.1採購管理系統功能概述 302

11.1.2採購管理系統與其他

系統的關係 302

任務11.2普通採購與付款業務 303

任務11.3特殊採購業務 317

11.3.1採購現付業務 317

11.3.2採購運費處理 321

11.3.3暫估入庫處理 324

11.3.4暫估入庫報銷處理 325

11.3.5採購結算前退貨 329

11.3.6採購結算後退貨 332

項目小結 334

拓展闖關9 334

項目12銷售管理系統 337

任務12.1認識銷售管理系統 338

12.1.1銷售管理系統功能概述 338

12.1.2銷售管理系統與其他

系統的關係 339

任務12.2普通銷售業務與收款

業務 339

任務12.3特殊銷售業務 351

12.3.1現結業務 351

12.3.2代墊費用 353

12.3.3委託代銷業務 356

12.3.4分期收款業務 360

12.3.5直運業務 364

12.3.6銷售退貨 368

12.3.7零售業務 370

12.3.8銷售管理系統的

月末處理 371

項目小結 372

拓展闖關10 372

項目13庫存管理系統 375

任務13.1認識庫存管理系統 376

13.1.1認識庫存管理系統功能 376

13.1.2庫存管理系統與其他

系統的關係 376

任務13.2入庫與出庫業務 377

13.2.1入庫業務處理 377

13.2.2出庫業務處理 381

任務13.3盤點業務 383

項目小結 385

拓展闖關11 385

項目14存貨核算系統 387

任務14.1認識存貨核算系統 388

14.1.1存貨核算系統功能概述 388

14.1.2存貨核算系統與其他

系統的關係 388

任務14.2基礎檔案的設定及日常

業務處理 389

14.2.1系統啟用 389

14.2.2存貨核算系統的

初始設定 389

14.2.3入庫業務處理 390

14.2.4出庫業務處理 392

14.2.5調整業務 393

任務14.3存貨核算的月末處理 395

項目小結 397

拓展闖關12 397

參考文獻 399