《新三板掛牌上市、資本運作實務及經典案例分析》是2016年中國法制出版社出版的圖書，作者是崔揚、段逸超、劉鵬。
基本介紹
- 書名：新三板掛牌上市、資本運作實務及經典案例分析
- 作者：崔揚、段逸超、劉鵬
- 出版時間：2016年9月1日
- ISBN：9787509375440
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
本書主要從新三板的掛牌、上市以及上市後的資本運作等角度，分析了我國目前中小企業發展和新三板市場的狀況，以及掛牌、上市等流程的具體實踐操作。它的最大特點是將新三板理論和實務相結合，給讀者充分展示新三板運作的整體流程，讓讀者既能吸取理論知識，又能熟悉實務操作流程。
圖書目錄
第一章 成長型企業融資現狀及發展00
第一節 國內成長型企業自身存在的主要問題00
一、國內成長型企業自身存在的主要問題00
二、成長型企業融資難、融資貴、融資渠道單一00
三、成長型企業面臨的新壓力0
第二節我國成長型企業主要融資模式0
一、我國成長型企業股權融資模式0
二、我國成長型企業債權融資模式0
三、我國成長型企業融資租賃模式0
四、我國成長型企業股權質押融資模式0
五、我國成長型企業其他融資模式0
第三節我國中小成長型企業融資趨勢0
一、中小成長型企業融資趨勢之多元化0
二、中小成長型企業融資趨勢之規範化0
三、中小成長型企業融資趨勢之便捷化0
四、中小成長型企業融資趨勢之理性化0
第二章 新三板的歷史沿革和發展現狀0
第一節 新三板的歷史沿革0
一、STAQ和NET系統簡介0
二、證券公司代辦股份轉讓系統0
三、中關村科技園區代辦股份轉讓系統0
四、全國中小企業股份轉讓系統0
五、擴容後的新三板0
第二節新三板的發展現狀0
一、新三板的全國性0
二、新三板的創新性0
三、新三板的前瞻性0
四、新三板的發展性0
第三章 新三板市場在外市場的地位和比較0
第一節 我國的場外交易市場概述0
一、場外交易市場的特點0
二、場外交易市場的比較0
第二節我國場外市場之間的比較0
一、新三板和區域性股權交易市場的交易制度比較0
二、新三板和區域性股權交易市場的規則體系比較0
三、新三板和區域性股權交易市場的融資能力比較0
四、新三板和區域性股權交易市場的發展前景比較0
第三節 新三板和納斯達克的比較0
一、發展軌跡比較0
二、市場地位比較0
三、做市商制度比較0
四、交易制度比較0
五、規則體系比較0
第四章 新三板掛牌的影響與風險0
第一節 利用新三板市場融資的顯性收益0
一、拓寬融資渠道0
二、實現市場公平定價0
三、提供轉板通道0
四、享受政策優惠0
五、便於股份轉讓0
第二節 利用新三板市場融資的隱性收益0
一、完善公司治理結構0
二、構建可持續發展道路0
三、提升企業形象和品牌0
四、有利於轉板上市0
第三節 利用新三板掛牌的風險0
一、系統性風險0
二、非系統性風險0
三、運營成本增加0
四、協調一致的難度加大0
五、控制權之爭0
第五章 新三板進場前工作0
第一節 企業掛牌新三板的主要條件0
一、新三板掛牌的基本條件0
二、新三板掛牌基本條件的解讀0
第二節律師事務所進場工作
一、盡職調查的意義
二、盡職調查的內容
三、盡職調查完成後的律師工作
第三節公司治理結構的規範
一、公司治理結構規範的意義
二、規範股東大會、董事會和監事會治理
三、約束與激勵
四、控制關聯交易
五、規範控股股東與公司的關係
六、與利益相關者的關係協調
第四節公司發展戰略的制定和梳理
一、上市公司需要一個資本市場能夠看懂的戰略規劃
二、 上市公司需要一個資本市場願意接受的戰略規劃
三、 上市公司需要建立正確的市值管理思維認識
第五節公司財務制度的規範和調整
一、財務獨立
二、內部控制的設計和執行
三、《企業會計準則》的適用
四、選用會計政策和會計估計
五、基準日資產、負債的真實性和完整性
六、非貨幣出資的權屬不清
七、非貨幣出資的估價不實
八、抽逃出資和關聯方占用公司資金、資產或資源
九、股東占用企業資金
十、相互出資、循環出資
十一、資產的入賬價值與後續核算
十二、資產的法律手續存在瑕疵
十三、收入確認不符合會計準則的要求
十四、成本的歸集、分配與結轉
十五、賬外業務
第六章新三板上市公司資本運作智慧系統
第一節定向增發再融資的必要性
第二節定向增發的主要模式
一、掛牌同時可以進行定向發行
二、小額融資豁免
三、儲價發行
第三節定向增發的基本流程
一、決議
二、發行與認購
三、驗資
四、提交檔案
五、材料審查
六、出具股份登記函
七、披露相關公告並辦理股份登記
八、公開轉讓
第四節定向增發的風險和收益
一、定向增發麵臨的風險
二、定向增發的收益
第七章新三板市場轉板上市
第一節新三板市場轉板制度現狀
第二節新三板掛牌企業轉板上市的意義
第三節新三板掛牌企業轉板上市的風險
第四節轉板上市的條件和流程
一、通過IPO轉板上市
二、通過被收購“借道”上市
三、“借殼”上市公司實現上市
四、直接“對接”創業板/主機板
第五節國外或地區轉板制度經驗借鑑
一、美國納斯達克
二、我國台灣地區櫃檯市場(OTC)
三、日本加斯達克
第八章新三板融資案例
案例一：北京藍山科技股份有限公司新三板掛牌分析
一、公司概況
二、掛牌前公司股本演變情況
三、新三板掛牌前後財務分析
四、案例總結
案例二：北京速原中天科技股份公司增資分析
一、公司概況
二、掛牌前公司股本演變情況
三、新三板掛牌前後財務分析
四、公司增資前後財務分析
五、案例總結
案例三：北京東土科技股份有限公司轉板分析
一、公司概況
二、掛牌前公司股本演變情況
三、新三板掛牌前後財務分析
四、公司轉板創業板前後財務分析
五、公司股份變動情況及分析
六、案例總結
附錄一：
中華人民共和國證券法
(2014年8月31日)
國務院關於全國中小企業股份轉讓系統有關問題的決定
(2013年12月13日)
全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司管理暫行辦法
(2013年1月31日)
關於全國中小企業股份轉讓系統業務規則涉及新修訂《公司法》相關條文適用和掛牌準入
(2014年4月14日)
全國中小企業股份轉讓系統業務規則(試行)
(2013年12月30日)
全國中小企業股份轉讓系統股票掛牌條件適用基本標準指引(試行)
(2013年6月17日)
全國中小企業股份轉讓系統主辦券商推薦業務規定(試行)
(2013年2月8日)
全國中小企業股份轉讓系統主辦券商管理細則 (試行)
(2013年2月8日)
全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則 (試行)
(2013年2月8日)
全國中小企業股份轉讓系統投資者適當性管理細則(試行)
(2013年12月30日)
附錄二：
新三板盡職調查實用網站匯總
