同城交換清算

同城交換清算亦稱“票據交換清算”。指同一城市各銀行對相互代收代付的票據，通過票據交換所集中，定時進行交換，當場清算資金的一種業務活動。解放前，我國上海、天津、廣州等城市都設有票據交換所。其具體作法是： 同一城市參加交換的銀行，將本行當日收進的他行票據，定時集中到票據交換所(一般是上午一次，下午一次)分別提交有關銀行，同時，收進其他銀行提交的本行票據，並當場相互抵銷債權債務(即應收或應付資金)，抵銷後的差額，通過各銀行在中央銀行的存款帳戶進行清算。

基本介紹

• 中文名：同城交換清算
• 出處：《新編會計大辭典》

如應收大於應付的差額，即增加中央銀行存款，反之，則減少中央銀行存款。由於每張票據都有收款行和付款行，所以當場收付總金額是平衡 的。解放後，我國經濟建設進一步發展，票據交換業務隨之擴大，在各大中城市都設有票據交換所，由參加交換的銀行每日定時派交換員參加辦理票據交換和組織清算。票據交換清算是我國同城行處往來核算的一種簡化核算辦法，參加交換的行處，不必逐筆劃轉款項和分頭傳送結算憑證，而是集中在票據交換所直接辦理，這樣既節省人力、物力，又大大縮短結算過程，加速社會資金周轉，提高資金利用率。