借款戶資產負債表分析是商業銀行對借款戶在某一時點上資產、負債與資本的數額和結構的研究和判斷。對資產項目的分析,包括流動資產分析和非流動資產分析兩部分。對...
流動性是指銀行滿足存款人提取現金、到期支付債務和借款人正常貸款的能力。西方商業銀行業務經營原則之一。銀行的清償力,一般由銀行的資產和負債比例與結構所決定。...
視同自有流動資金包括屬於定額負債性質的應付款項。借入資金包括銀行借款、社會借款、社會集資等。 [1] 流動資金是指企業流動資金情況。流動資金是流動資產的表現形式...
銀行流動比率是衡量銀行短期償債能力最通用的比率。它反映了銀行的短期債務人的求償權受銀行流動資產保障的程度,而這些資產被期待在與這些求償權到期日相當的期間之內...
實物類流動資產是指企業在生產經營過程中為銷售或使用而準備的具有實物形態的流動資產,包括庫存材料、在產品、產成品、庫存商品、低值易耗品等。
2、營運資金周轉次數=銷售收入淨額/(平均流動資產-平均流動負債)以上兩個公式均沒有問題,個人傾向於使用公式2周轉天數=360/周轉次數
利用貨幣資金收支平衡關係式可以大體準確地推算出借入資金用於增加流動資產、墊付稅金、固定資產投資的具體數額。②借入資金結構分析。分析借款企業是否存在隨意改變貸款...
資產按其流動性大小的排列有利於說明企業的償債能力。所謂償債能力是指在正常經營周期內以現有的資產抵償債務的能力抵償債務最快的資產是流動資產,其中以貨幣資金、...
性風險管理指引》中將流動性風險定義為:流動性風險指商業銀行雖然有清償能力,但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產增長或支付到期債務的...
包括銀行短期借款的管理和商業信用的管理。可見,營運資金管理的核心內容就是對資金運用和資金籌措的管理,以維持兩者間合理必須的結構或比例並增強流動資產的變現能力。