信貸資金結構分析是為了解信貸資金營運全貌，對信貸資金平衡表各部分 (信貸資金結構) 進行的相關分析。在分析時，著重抓住三個環節： ①對信貸差額分析。構成信貸差額的要素，是信貸資金來源與信貸資金運用。在資金營運過程中，構成信貸差額的要素相互作用、不斷轉化，引起信貸差額的時增時減。存差行的資金來源增減與存差增減一般成正比，資金運用增減與存差增減成反比。借差行的資金來源增減與借差增城成反比，資金運用增減與借差增減成正比。在分析信貸差額變化時，應注意分析存款是不是達到計畫進度的要求，貸款發放是否超過最高限制。對存款變化，必須進行結構分析，如果存款增加是企業實現產品銷售收回貨款，或上級主管部門撥入資金，是否存在應收未收的到期、逾期貸款，如果存款增加是銀行貸款派生的，這時雖然信貸差額不變，但由於企業的存款最終是要使用的，必然引起信貸差額的變化，這種現象我們稱為“滯後信貸差額”。對貸款變化，也必須進行結構分析，既要分析不同貸款項目之間的變化，又要分析同一項貸款內不同行業、企業之間的變化。因為不同貸款的變化和時間上的差異，會引起資金在空間和時間上的移位。分析存貸款結構，同時還要分析存貸款之間的相互關係。因為商業銀行在資金營運過程中，往往出現先支後收、先收後支的情況，這就必然引起存貸之間的資金轉移。
②對信貸差額與中央銀行往來資金的分析。一般來講，商業銀行存差增加或借差減少，引起在中央銀行存款增加或向中央銀行借款減少; 商業銀行借差增加，表現為在中央銀行存款減少或向中央銀行借款增加。由於商業銀行時常發生銀行間的應收應付，有時信貸差額的變化，也不影響在中央銀行存款和向中央銀行借款的情況。在分析中應結合銀行資金營運的歷史規律和本期的新因素，注意信貸差額的變化是否合理，各項應收應付資金是否適度，差額變化與中央銀行往來資金變化是否適應。③對商業銀行應收應付資金的分析。這裡所說的應收應付資金，是指商業銀行資金營運過程中，形成的內部資金、同業資金、系統內往來資金和代理中央銀行業務等方面占用與被占用的資金。分析各項資金應收、應付是否合理，同業資金占用與被占用是否過量，匯差資金調撥與聯行資金變化趨勢是否一致，系統內往來資金與中央銀行往來資金之間是否協調，以及中央銀行撥付商業銀行的專項貸款資金是否及時到位，財政性存款是否全部、及時劃繳中央銀行等等。
