保險類研究生系列教材·精算理論與實務研究

《精算理論與實務研究》是由南開大學李秀芳教授主編的保險精算教材，為我社“保險類研究生系列教材”之一，主要作為國內保險專業方向的碩士和博士研究生學習保險精算理論與實務的教材和參考書。全書分為上、下兩篇，上篇為壽險精算理論與實務，包括壽險定價、壽險準備金評估、壽險保單現金價值、壽險公司的費用分析與控制、壽險公司內含價值和壽險償付能力監管；下篇為非壽險精算理論與實務，包括非壽險定價、非壽險準備金評估、風險模型、再保險定價、巨災風險管理和非壽險償付能力監管等內容。全書內容豐富、全面，系統地闡釋了壽險和非壽險業務的精算理論和實務，既有理論模型的分析，又有實務操作的介紹，特別是介紹了相關領域中外的發展情況及其比較，對於完善我國的精算理論及實務有很好的參考借鑑價值

基本介紹

• 書名：保險類研究生系列教材·精算理論與實務研究
• 作者：李秀芳
• ISBN：9787504949073
• 出版社：中國金融出版社
• 開本：16

作者簡介

李秀芳，經濟學博士，南開大學風險管理與保險學系教授，博士生導師，南開大學經濟學院副院長，南開大學風險管理與精算研究中心主任，南開大學經濟實驗教學中心主任。中國精算師（FCAA），北美精算師學會準會員（ASA），中國精算師協會理事，中國保險學會理事。 李秀芳教授長期從事保險精算方面的教學與科研工作，為研究生主講過《風險理論》、《壽險精算實務》、《精算學》、《償付能力管理》、《保險災因分析》、《保險業風險管理研究》和《中國精算理論與實務問題》等課程。主要研究成果：出版專著、譯著、教材20餘本，代表作品有《壽險精算》、《客戶服務基礎》、《中國壽險業資產負債管理研究》、《壽險精算實務》等；代表性學術論文包括《中國壽險業資產負債管理模式研究及其數學模型》、《從中國壽險業的資產負債管理談監管環境的改善》、《論資產負債管理技術指導下的壽險產品戰略》、《我國壽險業的利率風險分析及其防範》、《論我國壽險業的險種創新》等；主持國家級課題4項，主持省部級科研項目7項，主持、參與國際項目7項，主持橫向課題10項。曾赴美國、英國、法國、義大利、澳大利亞、新加坡、台灣、香港等國家和地區進行學術交流。

目錄

上篇 壽險精算理論與實務

1 壽險定價

1．1 定價的基本概念

1．1．1 定價原則

1．1．2 定價過程

1．2 壽險定價方法

1．2．1 淨保費加成法

1．2．2 資產份額定價法

1．2．3 巨觀定價法

1．3 定價的各種假設

1．3．1 影響定價假設的因素

1．3．2 定價假設

1．4 資產份額定價法

1．4．1 資產份額定價的過程

1．4．2 資產份額法的基本公式

1．4．3 調整保費

1．4．4 利潤變動

2 壽險準備金評估

2．1 不同視角下的準備金

2．1．1 準備金的來源與定義

2．1．2 不同視角下的準備金

2．2 法定責任準備金的評估方法

2．2．1 均衡淨保費法

2．2．2 修正淨保費評估法

2．2．3 保單保費評估法（PPM)

2．2．4 累積法

2．2．5 加拿大資產負債方法（CALM)

2．3 評估基礎的選擇

2．3．1 評估死亡率的選擇

2．3．2 評估利率的選擇

2．4 準備金方法在實務中的套用

2．4．1 平均準備金與期中準備金

2．4．2 準備金調整

2．5 利率敏感型壽險的評估

2．5．1 可變動保費萬能壽險

2．5．2 固定保費萬能壽險

2．5．3 可能的變化

2．5．4 充足準備金最小值

2．6 年金評估

2．6．1 躉交保費延期年金的評估

2．6．2 年交保費年金的評估

2．6．3 可變動保費年金的準備金

2．6．4 即期年金

2．7 變額保險的評估

2．7．1 年交保費變額壽險

2．7．2 躉交保費變額壽險

2．7．3 變額年金

2．7．4 保證最小死亡給付準備金

3 壽險保單現金價值

3．1 保單現金價值

3．1．1 保單現金價值的含義

3．1．2 保單現金價值的計算

3．2 保單選擇權

3．2．1 交清保險

3．2．2 展期保險

3．2．3 自動墊交保費

4 壽險公司的費用分析與控制

4．1 壽險公司費用類型

4．1．1 固定費用和變動費用

4．1．2 現金費用、資產折舊費用和業務費用

4．1．3 保單獲得費用和保單維持費用

4．2 壽險公司費用經驗分析

4．3 分紅保險產品的費用分攤

4．4 控制費用的有效途徑——全面預算管理體制

5 壽險公司內含價值

5．1 內含價值概念的提出及其發展歷史

5．1．1 內含價值概念的提出

5．1．2 關於內含價值的發展歷程

5．2 內含價值的定義

5．2．1 內含價值的基本定義

5．2．2 內含價值計算方法比較

5．2．3 由內含價值到市場價值

5．3 內含價值計算方法

5．3．1 建立模型

5．3．2 數據的收集和整理

5．3．3 參數設定

5．3．4 根據模型預測未來現金流並完成貼現

5．3．5 淨資產調整

5．3．6 敏感性分析

5．3．7 評估價值

5．3．8 小結

5．4 內含價值的具體套用及其評價

5．4．1 內含價值是評估壽險公司價值的有效工具

5．4．2 內含價值在壽險公司經營管理中的套用

5．4．3 內含價值評估法的缺陷

6 壽險償付能力監管

6．1 償付能力監管概述

6．1．1 償付能力

6．1．2 償付能力額度

6．1．3 償付能力監管

6．2 歐盟及北美償付能力監管實踐及進展

6．2．1 歐盟償付能力監管實踐及進展

6．2．2 北美體系償付能力監管實踐及進展

6．3 償付能力監管中的資產評估

6．3．1 資產的概念及其量化

6．3．2 歐盟與償付能力有關的資產評估

6．3．3 美國SAP下的資產評估

6．4 償付能力管理

6．4．1 資產方面的措施

6．4．2 負債方面的措施

6．4．3 其他措施

6．5 我國償付能力監管

6．5．1 《保險公司償付能力額度及監管指標管理規定》

6．5．2 《保險公司償付能力管理規定》

6．5．3 未來可能的發展方向

下篇 非壽險精算理論與實務

參考文獻