CFA一級備考手冊

《CFA一級備考手冊》是2019年中信出版社出版的圖書。

基本介紹

• 中文名：CFA一級備考手冊
• 作者：于海穎
• 類別：財稅外貿保險類考試
• 出版社：中信出版社
• 出版時間：2019年
• 開本：32 開
• 裝幀：平裝
• ISBN：9787521702217

內容簡介

《CFA一級備考手冊》（全6冊）為誠迅金融培訓公司旗下品牌誠迅賽飛組織編寫的針對CFA一級考試的教輔圖書。《CFA一級備考手冊》手冊為系列圖書，共6冊，有《財務報告與分析》《定量方法與投資組合管理》《公司理財與權益》《固定收益、衍生產品與另類投資》《道德與職業準則》《經濟學》。該新版系列圖書，根據2019年新版CFA考試教材，及學員反饋，新增了內容，並對原有內容進行了修訂。

《財務報告與分析》重點介紹了三個主要財務報表的結構與內容，以財務比率為代表的財務分析方法，以及對財務報表重要項目的處理與分析。

《定量方法與投資組合管理》重點介紹了貨幣的時間價值的概念與套用，機率論與數理統計在金融投資領域的套用，投資組合風險與回報的計量，以及投資組合管理的基本流程。新增“投資管理中的金融科技”。

《公司理財與權益》重點介紹了投資與融資領域對公司的基本分析與投融資決策方法，公司治理的概念與套用，金融市場的整體組織架構，以及股票市場的基本理論與估值方法。刪除“股利與股票回購基礎”。

《固定收益、衍生產品與另類投資》重點介紹了債券市場的各種工具的風險、回報及其估值，各種衍生產品的估值與定價基礎，期權在風險管理中的套用，以及各種另類投資工具的特點。刪除“期權在風險管理中的套用”。

《道德與職業準則》重點介紹了投資行業道德規範的六條基本要求、職業準則七個方面的實際套用，以及全球投資業績標準的基本概念。新增“投資行業的道德與信任”。

《經濟學》重點介紹了個體經濟學、總量經濟學、國際經濟學的基本概念與原理。

圖書目錄

①《財務報告與分析》

章 財務報告概述1

第二章 利潤表9

節 利潤表概述9

第二節 收入12

第三節 成本與費用21

第四節 每股收益27

第三章 資產負債表42

節 資產負債表概述42

第二節 資產與負債49

第三節 權益64

第四章 現金流量表76

節 現金流量表概述76

第二節 現金流量表的內容79

第三節 現金流量表的編制86

第四節 自由現金流97

第五章 財務報告的其他內容101

第六章 財務分析技術111

節 財務分析概述111

第二節 常用的財務比率116

第三節 杜邦分析法129

第七章 存貨134

第八章 長期資產154

節 資本化與費用化154

第二節 折舊與攤銷158

第三節 資產確認終止166

第四節 資產的減值與重估168

第九章 所得稅177

第十章 債券193

第十一章 租賃210

第十二章 養老金220

第十三章 財務報告的質量227

第十四章 財務報表分析與套用241

②《定量方法與投資組合管理》

部分 定量方法

章 金融計算器的使用3

節 貨幣的時間價值3

第二節 貼現現金流的套用16

第三節 利率21

第二章 統計概念與市場回報27

節 統計的基本概念27

第二節 集中趨勢的計量31

第三節 投資組合的回報計量40

第四節 離差的計量47

第五節 回報與風險的結合計量51

第六節 偏度與峰度56

第三章 機率的概念62

第四章 常見的機率分布77

節 機率分布概述77

第二節 均勻分布與二項分布81

第三節 常態分配86

第四節 常見的模擬方法101

第五章 抽樣與估算104

第六章 假設檢驗116

第七章 技術分析134

第二部分 投資組合管理

第八章 投資組合規劃與構建基礎159

第九章 投資組合的回報與風險179

第十章 現代投資組合理論196

第十一章 投資管理中的金融科技221

節 基本概念221

第二節 金融科技在投資管理中的套用225

第三節 分散式記賬技術230

③《公司理財與權益》

部分 公司理財

章 槓桿的計量3

第二章 資本成本12

第三章 資本預算31

第四章 營運資金管理50

第五章 環境、社會與公司治理68

第二部分 權益

第六章 市場組織架構99

節 金融市場概述99

第二節 金融市場與資產的分類102

第三節 金融市場的運行機制113

第七章 市場效率133

第八章 證券市場指數145

第九章 權益證券概述160

第十章 行業與公司分析簡介170

第十一章 權益估值：概念與基本工具183

④《固定收益、衍生產品與另類投資》

部分 固定收益

章 固定收益證券3

第二章 固定收益市場26

第三章 固定收益估值42

第四章 固定收益的回報與風險70

第五章 信用分析99

第六章 資產支持證券110

第二部分 衍生產品

第七章 衍生產品概述129

第八章 衍生產品的定價與估值基礎137

第三部分 另類投資

第九章 另類投資概述171

第十章 另類投資的品種179

⑤《道德與職業準則》

章 準則（一）：專業精神

Standard I：Professionalism1

節 知法守法

Standard I（A）：Knowledge of theLaw1

第二節 獨立性與客觀性

Standard I（B）:Independence andObjectivity15

第三節 不當陳述

Standard I（C）：Misrepresentation32

第四節 不當行為

Standard I（D）：Misconduct48

第二章 準則（二）：資本市場誠信

Standard II：Integrity of Capital Markets55

節 重大非公開信息

Standard II（A）：MaterialNonpublicInformation55

第二節 市場操縱

Standard II（B）：MarketManipulation79

第三章 準則（三）：對客戶的義務

Standard III：Duties to Clients89

節 忠誠、謹慎與關心

Standard III（A）：Loyalty，Prudence andCare89

第二節 公平交易

Standard III（B）:Fair Dealing107

第三節 適當性

Standard III（C）：Suitability119

第四節 業績陳述

Standard III（D）:PerformancePresentation128

第五節 保守機密

Standard III（E）：PreservationofConfidentiality141

第四章 準則（四）：對僱主的義務

Standard IV：Duties to Employers149

節 忠誠

Standard IV（A）：Loyalty149

第二節 額外報酬安排

Standard IV（B）:AdditionalCompensation Arrangements166

第三節 上級主管的職責

Standard IV（C）:ResponsibilitiesofSupervisors171

第五章 準則（五）：投資分析、推薦與操作

Standard V：Investment Analysis，Recommendations and Actions180

節 勤勉與合理原則

Standard V（A）：Diligence andReasonable Basis180

第二節 與客戶及潛在客戶的溝通

Standard V（B）：Communicationwith Clients

and Prospective Clients193

第三節 記錄保存

Standard V（C）：RecordRetention204

第六章 準則（六）：利益衝突

Standard VI：Conflicts of Interest210

節 衝突的披露

Standard VI（A）：Disclosure ofConflicts210

第二節 交易優先權

Standard VI（B）：Priority of Transactions219

第三節 推薦費

Standard VI（C）：Referral Fees227

第七章 準則（七）：CFA協會會員或CFA考生的職責

Standard VII：Responsibilities as a CFA Institute

Member or CFACandidate234

節 CFA協會項目參與者的行為

Standard VII（A）：Conduct asParticipants

in CFA Institute Programs234

第二節 CFA協會、CFA稱號及CFA項目的引用

Standard VII（B）：Reference toCFA Institute，theCFA Designation，and the CFA Program242

第八章 道德規範與職業行為項目

Code of Ethics and Professional ConductProgram253

節 道德規範

Code of Ethics253

第二節 職業行為項目

Professional Conduct Program257

第九章 全球投資業績標準

Global Investment PerformanceStandards261

節 全球投資業績標準簡介

Introduction to the Global Investment PerformanceStandards261

第二節 全球投資業績標準概述

Overview of the Global Investment PerformanceStandards266

第三節 全球投資業績標準條款

Provisions of the Global Investment PerformanceStandards273

第十章 投資行業的道德與信任

Ethics and Trust in the InvestmentProfession279

節 道德與專業性

Ethics and Professionalism279

第二節 道德行為

Ethical Conduct283

第三節 道德與法律準則

Ethical vsLegal Standards289

⑥《經濟學》

章 需求與供給分析1

節 需求分析：消費者1

第二節 供給分析：企業15

第二章 企業與市場結構35

節 市場結構概述35

第二節 完全競爭市場38

第三節 壟斷競爭市場43

第四節 寡頭壟斷市場48

第五節 完全壟斷市場54

第六節 市場結構判斷方法59

第三章 總產出、價格與經濟成長63

節 總產出與收入63

第二節 總需求、總供給與均衡74

第三節 經濟成長與可持續性99

第四章 經濟周期108

節 經濟周期概述108

第二節 經濟周期理論115

第三節 失業與通貨膨脹119

第四節 經濟指標136

第五章 貨幣政策與財政政策141

節 貨幣政策141

第二節 財政政策158

第三節 貨幣政策與財政政策的關係166

第六章 國際貿易與資本流動169

節 國際貿易169

第二節 貿易與資本流動：限制與協定179

第三節 國際收支平衡表186

第四節 貿易組織191

第七章 貨幣的匯率195

節 外匯市場195

第二節 匯率計算201

第三節 匯率制度209

第四節 匯率、國際貿易與資本流動214

作者簡介

于海穎先生擔任CFA專職培訓師十餘年，2015年任誠迅金融培訓公司CFA培訓部總經理，講授CFA、CFA Institute金融基礎證書、財報分析等課程。參與編寫《CFA備考手冊》、《CFA Institute金融基礎證書》等教材。英國斯特靈大學投資分析碩士畢業。2004年成為CFA持證人。

許國慶先生1998年創辦誠迅金融培訓公司，任董事長，引進了華爾街投行投資實操技能類培訓，組織開發了估值建模、財報分析等招聘測評考試。此前曾在摩根大通、雷曼兄弟紐約、香港、北京工作約十年。獲哈佛商學院MBA學位、北京大學經濟學士學位。

楊松濤先生2005年加入誠迅金融培訓公司，任投融資培訓部總經理，講授CFA、估值建模、併購估值、財報分析、現金流測算與分析等課程。參與多家企業融資、投資與財務顧問項目。參與編寫《CFA備考手冊》、《估值建模》、《財務報表分析》等教材。清華大學經管學院金融專業畢業。2017年成為CFA持證人。

梁剛強先生2008年加入誠迅金融培訓公司，任投融資研究部副總經理，講授估值建模、併購估值、財報分析、現金流測算與分析等課程。參與多家企業融資、投資與財務顧問項目。參與編寫《CFA備考手冊》、《估值建模》等教材。清華大學經管學院金融專業畢業。

江濤先生2006年加入誠迅金融培訓公司，任投融資培訓部副總經理，講授估值建模、併購估值、財報分析、現金流測算與分析等課程。參與多家企業融資、投資與財務顧問項目。參與編寫《CFA備考手冊》、《估值建模》等教材。清華大學自動化專業本科、環境工程與管理專業碩士畢業。

牛英楠女士2017年加入誠迅金融培訓公司，任機構服務部主任，參與估值建模、併購估值、財報分析等課程的統籌協調及輔導。參與實用投融資分析師認證考試的管理及運營。參與編寫《CFA備考手冊》。對外經濟貿易大學會計學專業畢業。已通過CFA一級。