《A-STEP資產持有架構設計師CFRA財富風險管理師協會用書》是2020年經濟管理出版社出版的圖書。
基本介紹
- 書名：A-STEP資產持有架構設計師CFRA財富風險管理師協會用書
- 作者：編者:宋曉恆|責編:丁慧敏//張廣花
- 出版社：經濟管理出版社
- 出版時間：2020年
- 開本：16 開
- 裝幀：平裝
- ISBN：9787509673362
內容簡介,作者簡介,圖書目錄,
內容簡介
資產持有架構是指按照原資產所有者的意願，綜合利用公司、保險、信託和基金會等金融工具替代其持有資產，通過分離權力（利）、承擔義務、管控資產來實現投資規劃IP、稅籌規劃TP、資產隔離保護AP、傳承規劃EP等功能。通俗地講，是指通過設立架構，實現資產不在個人名下，卻能為個人所控制和使用，並且通過架構的法律屬性隔離風險，實現資產的有效保護和傳承。
這是一本寫給中、高淨值客戶的書，如果您已經積累了財富，不想虧掉，在做出家庭財富管理決策之前必須先思考：如何持有？閱讀本書，您會發現婚姻風險、債務風險、稅務風險、移民風險、資產配置風險、傳承風險等發生的根源在於資產持有方式不當，解決這些問題的出路是如何設計合理的資產持有架構。
本書寫給專業人士，特別是那些為中、高淨值客戶提供財富管理服務的銀行、保險、信託、稅務、移民等機構的從業人員。本書深入淺出地講述了保險（在岸、離岸）、信託（在岸、離岸）在普通法和大陸法框架下的的責、權、利結構，以及委託人、受託人、受益人、保護人、法院、債權人等不同主體在資產持有架構中的作用和意義，討論如何利用架構為中、高、甚至超高淨值客戶解決家族財富管理與傳承、家族事務管理（家族治理）、家族風險管理方面的具體問題。
作者簡介
宋曉恆，中國人民大學經濟學博士，，前中信銀行總行私人銀行部投資顧問，CFRA認證財富風險管理師協會首席顧問。2015年創辦恆通國際私人財富研究院（專業領先的財富風險管理教育與諮詢機構），以研發為核心，推出了以CFRA財富風險管理師、A-STEP資產架構設計師、CFWA家族財富顧問等為代表的系列專業進階課程，著有《企業理財叢書》《看不懂的世界經濟》《手把手教你成為理財行家》《手拉手幫你堵住財富漏洞》等書。
彭博，恆通國際私人財富研究院研究員，CFWA家族財富顧問，CFRA財富風險管理師協會理事。畢業於海南大學財務管理專業，索菲亞大學金融工商管理碩士（FMBA），曾擔任國內大型保險公司核保、銷售及團隊管理等領導職務，恆通國際私人財富研究院聯合創始人，參與研發CFRA認證財富風險風險管理師、A-STEP資產持有架構師課程，參與編著《富貴“險”中求——中高端家庭財富風險管理》系列叢書。
柳先濤，恆通國際私人研究院研究員，CFWA家族財富顧問，CFRA財富風險管理師，認證健康管理師。畢業於吉林財經大學金融專業，曾任國內大型壽險公司分公司培訓部總經理、市場總監，具有20年壽險行銷及財富管理經驗。參與研發CFRA認證財富風險風險管理師、A-STEP資產持有架構師課程，並參與編著《富貴“險”中求——中高端家庭財富風險管理》系列叢書。
圖書目錄
第一章
我的資產我做主有什麼風險
第一節個人持有資產的風險
一、婚姻風險
二、債務風險
三、稅務風險
四、傳承風險
第二節公司持有資產的風險
一、企業組織形式的選擇風險
二、企業主與公司身份混同的風險
第三節資產代持風險
一、代持人不忠風險
二、代持人婚變風險
三、代持人意外風險
四、代持人負債風險
第二章
如何用架構化解風險
節常見的四種資產持有架構
一、公司架構
二、保險架構
三、信託架構
四、基金會架構
第二節資產持有架構的規劃目標
一、規劃目標4P2R
二、投資規劃（Investment Planning，IP）
三、稅務籌劃（Tax Planning，TP）
四、資產隔離保護規劃
（Asset Protection Planning，AP）
五、遺產規劃（Estate Planning，EP）
六、CRS申報（CRS Reporting）
七、當地稅務和資產申報
（Local Tax and Asset Reporting）
第三節資產持有架構概述
一、資產持有架構的基石
二、資產持有架構的八種模型
第四節資產持有結構的FATCA/CRS申報
一、FATCA、CRS基本邏輯
二、資產持有架構如何申報
三、跨境逃稅與反洗錢
第三章
保險架構詳述
節人身保險架構的主要角色及責、權、利
一、保險人、投保人、被保險人、受益人
二、關於保險利益
三、保險金作為遺產的情形
第二節保險架構模型
一、模型一：LI1
二、模型二：LI2
三、模型三：LI3
第三節保險架構的套用
一、家庭稅務風險管理
二、家庭婚姻風險管理
第四章
信託架構詳述
節信託基礎知識
一、大陸法系vs.普通法系
二、普通法vs.衡平法
三、信託是什麼？信託不是什麼？
四、信託存續期
五、離岸信託與離岸目的信託
第二節信託主要角色及責、權、利
一、設立人的權和利
二、受託人的責、權、利
三、受益人的權利/權益
四、保護人的責、權、利
第三節“保險 信託”架構的套用
一、“國內保險 國內信託”架構
二、模型四：T LI1
三、模型五：T LI2
四、“離岸保險 離岸信託”架構
五、模型六A：OT OLI
六、模型六B：Group Trust Certificate
七、模型七：OT OC OLI
八、模型八：OT OC PPLI
第四節李嘉誠資產傳承架構
一、給誰？
二、給什麼？
三、怎么給？給多少？
四、什麼時間給？
第五章
STEP架構師展望
節知行合一 全球布局
第二節全球認證：STEP
一、STEP認證介紹
二、STEP考試攻略
