2010央企審計報告

重大投資失誤、違規招投標、少繳稅款、少計利潤、亂髮福利、違規用地等問題，再次出現在央企的審計公告中。

基本介紹

審計署昨日發布了中國石油、中國石化、中國電信等15戶中央企業2010年度財務收支等審計結果。

從審計結果看，部分企業存在少計算利潤的問題。其中，中國電子科技集團公司少計利潤1.4億元，占利潤總額的2.63%。

中石油2010年少計負債1.65億元，占負債總額的0.02%；少計利潤13.10億元，占利潤總額的0.76%。

中石化2010年度少計利潤14.40億元，占利潤總額的1.37%。

中國電信2010年度少計利潤4429.20萬元，占利潤總額的0.32%。

據審計署企業審計司負責人介紹，截至2010年3月底，已對87名相關責任人進行了嚴肅處理，其中局級幹部3人；對審計發現的問題，已有接近97%完成了整改。

同日，審計署公布了中國工商銀行和中國中信集團公司2010年度資產負債損益審計結果。據審計署金融審計司司長呂勁松介紹，兩家金融企業存在著違規發放貸款、財務管理混亂、管理存在薄弱環節等三個方面的共性問題。其中工行違規發放貸款一百多億元。

焦點問題

1投資失誤造成國資浪費

審計發現，一些企業由於投資失誤，造成了巨額虧損。

其中，2007年3月，中國電子科技集團公司所屬第十三研究所經中國電科總經理辦公會議研究決定建設的半導體照明項目，累計完成投資7.68億元，投產後未實現可研報告預計的銷售和利潤目標，截至2010年底，該項目累計虧損6228萬元。

截至2010年底，因項目可行性研究不充分，寶鋼所屬巴西板坯廠境外投資項目損失3554.81萬元；梅鋼二期連鑄機項目面臨損失1.01億元；年產500萬噸球團項目建設未達到預期目標。

2部分央企“福利腐敗”千萬

從此前發布的一些工資收入看，央企的高收入一直備受公眾詬病。然而在這些收入之外，依然存在著其他違規發放福利的問題。

其中，2008年至2010年，中國電子科技集團所屬第十研究所等兩家單位在管理費用、研製費中違規列支工資性支出等，所屬第七研究所等5家單位在福利費中違規列支業務招待費、職工獎金等，總計0.64億元；2004年至2010年，所屬第二十九研究所等兩家單位違規為職工購買商業保險共0.78億元。

2008年4月至2011年7月，中國電信所屬單位以物業費、會議費等名義套取資金307.36萬元形成“小金庫”，累計支出304.96萬元。

2010年中國二重及部分所屬單位未將車改補貼、通訊費等工資性支出納入工資總額管理，涉及2784.90萬元。

3部分高管違規持股權牟利

企業高管的工資監督一直是個難題，此次審計發現，部分企業中高層領導利用職權之便，違規持有股權。

截至2011年9月，中國電子科技集團公司所屬第三十八研究所等7家單位的279名中層及以上領導幹部違規持有下屬企業股權3641.33萬元。

截至2010年底，中國電子信息產業集團及所屬企業146名中層以上管理人員違規持有煙臺科信房地產開發公司等19家二級企業股份，金額總計9653.44萬元。

2010年5月，招商局所屬招商證券個別董事違規入股私募基金，以350萬元取得該基金3.5%的股權；2010年3月，招商證券個別高管配偶及少數員工在未實際出資的情況下，受讓業務合作方所持擬上市公司股份50萬股，2011年5月收取分紅款22.50萬元。

審計報告

工商銀行

違規發放個貸15億

所屬9家分支機構違規發放法人貸款94.99億元，其中2010年發生52.87億元。主要是通過向非土地儲備機構、超期限等方式發放土地儲備貸款，向手續不全或資本金不足的項目發放貸款，違規向政府融資平台公司發放貸款等。

所屬6家分支機構違規發放個人貸款15.01億元，其中2010年發生11.04億元。主要是違反國家差別化信貸政策，未按規定利率和首付款比例辦理二套房貸款，以個人貸款名義發放對公貸款等。

所屬4家分支機構違規辦理票據、信用證和結匯業務17.79億元，其中2010年發生11.81億元。

一汽集團

查出3228萬元問題發票

2008年至2010年，一汽集團所屬一汽解放汽車銷售公司等3家企業列支成本費用的票據中，有不規範發票3227.92萬元，其中2010年列支1484.55萬元。

2010年，所屬一汽馬自達汽車銷售有限公司少計繳增值稅1096.08萬元。

2007年至2010年，所屬一汽大眾汽車有限公司用於性能試驗等用途的176輛非商品車信息未及時入賬，造成非商品車輛賬實不符。

2008年至2010年，所屬天津一汽夏利汽車股份有限公司在年報中少披露公司高管薪酬410.73萬元。

招商局

2462萬獎金未扣個稅

2009年至2010年，所屬招商證券股份有限公司(以下簡稱招商證券)員工作為報銷費用憑證的發票中，有不合規發票涉及金額1464.58萬元。

2006年至2010年，所屬中國南山開發(集團)股份有限公司和招商局工業集團有限公司發放的獎金2462.24萬元，未按規定代扣代繳個人所得稅。

中國電信

少繳所得稅1260萬

2008年至2010年，所屬浙江電信實業金華市分公司等單位少繳納企業所得稅1260.56萬元。

2009年至2010年，中國電信本部及部分所屬二、三級公司本部在成本費用中列支工資性支出5627.10萬元，未納入工資總額管理，也未代扣代繳個人所得稅。

2008年至2010年，中國電信所屬單位部分大額採購未進行招標，涉及金額6753.75萬元，占應招標金額的0.04%；購買的公務用車有14輛超過了中國電信規定的採購價格上限。

中石化

2000加油站手續不全

截至2010年底，所屬山東、北京和四川分公司的全資或控股加油站中，有2361座缺少規劃證、土地使用權證或房產證等。

此外，所屬勝利油田、金陵分公司、鎮海分公司、管道儲運分公司等單位的部分油氣運輸管道老化，存在安全隱患，其中20年以上的管道總長度為2429.29公里，最長的達37年。

鞍鋼集團

少納稅3000多萬

2010年，鞍鋼所屬攀鋼集團成都鋼釩有限責任公司未按規定代扣代繳個人所得稅15萬元。

2008年至2009年，所屬鞍千礦業有限責任公司少繳增值稅1352.64萬元和企業所得稅1989.17萬元。

中國電科

違規花3.81億買房

審計顯示，中國電子科技集團公司在2007年至2010年，所屬第十五研究所、第五十四研究所等5家單位為職工墊資購買限房價限套型普通商品住房或建設住房等，涉及金額3.81億元。

審計指出上述問題後，3家單位已將墊支款項全部收回；另兩家單位制定了墊資收回計畫，完善了相關管理制度。

武漢鋼鐵

違規發福利3000萬

2005年至2010年，武鋼集團及所屬武漢鋼鐵集團財務有限責任公司在工效掛鈎工資總額之外列支工資性支出5948.57萬元。

2006年至2010年，所屬單位違規列支勞務費、技術服務費3297.73萬元，存放於法定的財務賬外，用於職工獎金及福利。